Бизнес-план Планирование финансово-экономической деятельности предприятия XXXXXX по производству новой продукции

|4. Прочие |- |- |- |- |- |

| Итого: |243926,0 |243926,0 |- |255656,0 |11730,0 |

Таблица 2.7.

Расчет массы исходного сырья

| | | | Вес |Всего |

|Наименование |Годы |Количество |едини-| |

|Продукции | |штук | | |

| | | |цы | |

| | | | | Чистый |Масса |

| | | | |вес, кг |необходимого |

| | | | | |сырья, |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |

|Плитка |1998 |48900,0 |5,0 |244500,0 |342300,0 |

|керамическая | | | | | |

|Плитка |1999 |51345,0 |5,0 |256725,0 |359415,0 |

|керамическая | | | | | |

|Плитка |2000 |53790,0 |5,0 |268950,0 |376530,0 |

|керамическая | | | | | |

Т

а

б

л

и

ц

а

2

.

8

.

Расчет общей потребности оборудования по годам

| | | |Техно- |Годо – |Произ- | |

| | | |логи- |вой |води- | |

| | |Необходимая масса исходного|ческий |фонд |тельнос| |

|№ |Виды и наименования | |коэфф. |эффект.|ть, |Количество |

|п/п | |сырья ( М ) , кг. |( Кт ) | |кв.м / |единиц оборудования |

| |Оборудования | | |рабоч. |час |( К ) |

| | | | |времени| | |

| | | | |, |( Пт) | |

| | | | |час. | | |

| | | | |(ГФРВ) | | |

| | | | | | | | |1998 г.|1999 г.|2000 г.|

| | | | | | | | | | | |

| | |1998 г. |1999 г. |2000 г. | | | |(гр.3 *|(гр.4 *|(гр.5 *|

| | | | | | | | | | | |

| | | | | | | | |гр.6:гр|гр.6:гр|гр.6:гр|

| | | | | | | | |7 |7 |7 |

| | | | | | | | |: гр.8)|: гр.8)|: гр.8)|

|1 | 2 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |9 |10 | 11|

|1. |Шаровая мельница |342300 |359415 |376530 |1 |3770 |50 |1,82 |1,91 |2,0 |

|2. |Сушильный барабан |342300 |359415 |376530 |0,8 |3770 |40 |1,82 |1,91 |2,0 |

|3. |Весовой питатель |342300 |359415 |376530 |0,5 |3770 |23,5 |1,93 |2,03 |2,13 |

|4. |Смеситель СМК-125 |342300 |359415 |376530 |0,3 |3770 |17,5 |1,56 |1,63 |1,71 |

|5. |Сушилка НЦ-12 |342300 |359415 |376530 |0,1 |3770 |15 |0,61 |0,64 |0,67 |

|6. |Центробежный |342300 |359415 |376530 |0,3 |3770 |32 |0,85 |0,89 |0,94 |

| |распылитель глазури | | | | | | | | | |

|7. |Штаммы с пресс. |342300 |359415 |376530 |0,85 |3770 |10 |7,72 |8,1 |8,49 |

| |формами, ед | | | | | | | | | |

|8. |Печь муфельная для |342300 |359415 |376530 |0,9 |3770 |22,5 |3,63 |3,81 |4,0 |

| |обжига и сушки | | | | | | | | | |

М * Кт

К =

ГФРВ * Пт

Таблица 2.9.

Стоимость основных производственных фондов

|№ |Виды и наименова-|Предприятие|1998 г. |1999 г. |2000 г. |

|п/п | |-производит| | | |

| |ние основных |ель | | | |

| |фондов | | | | |

| | | |Кол-во,|Цена, |Стоимос|Кол-во,|Цена, |Стоимос|Кол-во,|Цена, |Стоимос|

| | | | |руб. |ть, | |руб. |ть, | |Руб. |ть, |

| | | |ед. | |руб. |ед. |* 1.02 |руб. |ед. |* 1.04 |руб. |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |9 |10 |11 |12 |

|1. |Строительно-монта|БМНУ |- |- |62675 | | |62675 | | |62675 |

| |жные работы | | | | | | | | | | |

|2. |Печь муфельная |Прод. маш. |4 |21000,0|84000,0|4 |21000,0|84000,0|4 |21000,0|84000,0|

|3. |Шаровая мельница |Прод. маш. |2 |3000,0 |6000,0 |2 |3000,0 |6000,0 |2 |3000,0 |6000,0 |

|4. |Сушильный барабан|Прод. маш. |2 |2000,0 |4000,0 |2 |2000,0 |4000,0 |2 |2000,0 |4000,0 |

|5. |Весовой питатель |Прод. маш. |2 |6500,0 |13000,0|3 |6630,0 |19630,0|3 |6760,0 |19630,0|

|6. |Смеситель СМК-125|СИТО |2 |2563,0 |5126,0 |2 |2563,0 |5126,0 |2 |2563,0 |5126,0 |

|7. |Сушилка НЦ-12 |НИИТМ |1 |6250,0 |6250,0 |1 |6250,0 |6250,0 |1 |6250,0 |6250,0 |

|8. |Распылитель |СИТО |1 |14875,0|14875,0|1 |14875,0|14875,0|1 |14875,0|14875,0|

| |глазури | | | | | | | | | | |

|9. |Штампы , |НИИТМ |8 |5000,0 |40000,0|9 |5100,0 |45100,0|9 |5100 |45100,0|

| |прессформы (со | | | | | | | | | | |

| |сменой | | | | | | | | | | |

| |инструментов) | | | | | | | | | | |

|10. |Автомобиль |Автобаза |1 |8000,0 |8000,0 |1 |8000,0 |8000,0 |1 |8000,0 |8000,0 |

| |УАЗ-3303 | | | | | | | | | | |

| | И Т О Г О | |23 |* |243926 |25 |* |255656 |25 |* |255656 |

Стоимость = кол.-во * цена = 4 * 21000 = 84000 руб.

При приобретении оборудования в 1999 и 2000 г. необходимо проиндексировать

стоимость основных фондов на индекс инфляции 1,02 и 1,04 соответственно. Но

так как наше предприятие в 2000 г. приобретало только 1 единицу весоого

питателя и штампов, то при исчислении стоимости данных видов оборудования

применялся следующий расчет: Стоимость весового питателя = (2 * 6500,0) +

(1 * 6500*1,02) = 19630,0 рублей и т.д

Подготовительная стадия:

помол;

сушка материалов;

развес компонентов;

смешивание.

Обрабатывающая стадия:

штамповка;

отливка;

лепка;

термообработка.

Заключительная стадия:

нанесение защитных и

декоративных покрытий

Рис. 2 Схема технологического процесса ООО « Гермес»

Для начала производственной деятельности необходимо рассчитать общую

потребность в оборотных средствах – совокупный норматив оборотных средств –

определяется суммированием частных нормативов по их элементам. Разница

между нормативами по годам составляет прирост оборотных средств, который в

дальнейшем учитывается в финансовом разделе бизнес-плана.

Виды, количество, стоимость оборотных фондов и нормативы оборотных

средств представлены в табл. 2.10 и 2.11. При оценке стоимости оборотных

средств условиях инфляции была произведена корректировка их стоимости на

индекс инфляции в 1999, 2000 гг. – 1,02, 1,04 соответственно.

Таблица 2.10

План производства

(Планирование потребности в оборотных средствах)

|Наименование |Г О Д Ы |

|ресурсов | |

| |1998 |1999 |2000 |

| |Кол-во|Цена |Стоимост|Стоимо|Кол-во|Цена|Стоимост|Стоимо|Кол-во|Цена|Стоимост|Стоимо|

| | |едини|ь, |сть | | |ь, |сть | | |ь, |сть |

| |натур.|- |руб. |перехо|натур.|един|руб. |перехо|натур.|един|руб. |перехо|

| | |цы | |дящего| |и- | |дящего| |и- | |дящего|

| |ед. |ресур| |запаса|ед. |цы | |запаса|ед. |цы | |запаса|

| | |с. | |, | |ресу| |, | |ресу| |, |

| | |руб. | |руб. | |рс. | |руб. | |рс. | |руб. |

| | | | | | |руб.| | | |руб.| | |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |9 |10 |11 |12 |13 |

|1. Сырье и |342300|1,14 |390776,7|3256,4|359415|1,16|418521,8|3487,6|376530|1,19|447048,5|3725,4|

|материалы | | |1 |7 | | |5 |8 | | |7 | |

|2. Топливо |- |- |21457,2 |- |- |- |22980,7 |- |- |- |24547,0 |- |

|3. Электроэнергия |65112 |0,4 |26044,8 |- |68034 |0,41|27894,0 |- |70941 |0,42|29795,3 |- |

|4. Тара |- |- |2000,00 |55,6 |- |- |2040,0 |56,7 |- |- |2080,0 |57,8 |

|5. Запасные части |- |- |487,85 |487,85|- |- |511,31 |511,31|- |- |511,31 |511,31|

|6. Незавершенное |- |- | |5295,6|- |- |* |5575,9|- |- |* |5866,4|

|производство | | |* |3 | | | |4 | | | |7 |

|7. Готовая |- |- | |12224,|- |- |* |12783 |- |- |* |13338,|

|продукция на | | |* |4 | | | | | | | |9 |

|складе | | | | | | | | | | | | |

|8. Прочие |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |- |

|Итого : |407412|* |440766,5|21319,|427449|- |471947,8|22414,|447471|- |503982,1|23499,|

| | | |6 |9 | | | |6 | | |7 |9 |

Расчет показателей данной таблицы отражен в Приложении № 1.

Таблица 2.11

Стоимость сырья и вспомогательных материалов

|№ | |1998 |1999 |

| |Виды и наименования |Удельный |Количество|Цена, |Стоимость,|Количество|Индекс цен|Цена с |Стоимость,|

| |сырья и материалов |вес сырья |, |руб. | |с учетом |на сырье. |учетом | |

| | |в общем |кг. | |руб. |коэффициен|материалы,|индекса |руб. |

| | |объеме, % | | |( 3*4 ) |та роста |топливо и |цен, |( 7 * 9 ) |

| | |(Табл. 2.7| | | |объема . |энергию |Руб. | |

| | |гр. 6) | | | | | | | |

|1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 |8 |9 |10 |

|1. |Каолин, ГОСТ 21286 |29,8 |102005 |0,80 |81604 |107106 |1,02 |0,82 |87397,88 |

| |–82 | | | | | | | | |

|2. |Глина веселовская, |19,6 |67091 |0,26 |17443,66 |70446 |1,02 |0,27 |18682,16 |

| |ВТО | | | | | | | | |

| |ТУ-21-25-223-81 | | | | | | | | |

|3. |Песок кварцевый |17,5 |59902 |0,55 |32946,1 |62897 |1,02 |0,56 |35285,27 |

| |ГОСТ – | | | | | | | | |

| |7031-7522551-77 | | | | | | | | |

|4. |Полевой шпат, |16,7 |57164 |0,37 |21150,68 |60022 |1,02 |0,38 |22652,38 |

| |ГОСТ-15045-78 | | | | | | | | |

|5. | Итого : |336000 |286162 |* |153144,44 |300471 |* |* |164017,69 |

|6. |Бой обоженный (брак |6,0 |20538 |0,54 |11090,52 |21565 |1,02 |0,55 |11877,95 |

| |собственного | | | | | | | | |

| |произ-ва) | | | | | | | | |

|7. |Итого сырье с учетом |* |306700 |* |164234,96 |322036 |* |* |175895,64 |

| |боя ( п.5 + п.6 ) | | | | | | | | |

|8. |Жидкое стекло, |1,0 |3423 |6,06 |20743,38 |3594 |1,02 |6,18 |22216,16 |

| |ГОСТ-13078-81 | | | | | | | | |

|9. |Сода, ГОСТ –5100-85 |1,0 |3423 |1,06 |3628,38 |3594 |1,02 |1,08 |3885,99 |

|10. |Глазурь-фитта, 21а, |2,0 |6846 |18,42 |126103,32 |7188 |1,02 |18,79 |135056,65 |

| |ВДСМ-2, ЛГ.19, В9 | | | | | | | | |

|11. |Пигменты – красители |0,3 |1027 |24,25 |24904,75 |1078 |1,02 |24,74 |26672,99 |

|12 |Всего основных |* |321419 |* |339614,79 |337490 |* |* |363727,43 |

| |материалов | | | | | | | | |

|13. |Масло |3,2 |10954 |3,13 |34286,02 |11502 |1,02 |3,19 |36720,33 |

| |трансформаторное | | | | | | | | |

|14. |Гипс |2,9 |9927 |1,70 |16875,9 |10423 |1,02 |1,73 |18074,09 |

| |Всего вспомогательных|* |20881 |* |51161,92 |21925 |* |* |54794,42 |

| |материалов | | | | | | | | |

| |Итого : |100 |342300 |* |390776,71 |359415 |* |* |418521,85 |

Продолжение табл. 2.11

|№ | Виды и наименования |2000 г. |

|п/п |сырья и материалов | |

| | |Коэффициент |Кол-во с учетом|Индекс цен на |Цена с учетом |Стоимость, |

| | |роста объема |коэф. роста |сырье, |индекса, |руб. |

| | |выпуска |объема, |материалы. |руб. | |

| | |продукции |кг. |топливо и | | |

| | | | |энергию | | |

|1 |11 |12 |13 |14 |15 |16 |

|1. |Каолин, ГОСТ 21286 –82 |1,1 |112206 |1,04 |0,83 |93354,98 |

|2. |Глина веселовская, ВТО |1,1 |73800 |1,04 |0,27 |19955,55 |

| |ТУ-21-25-223-81 | | | | | |

|3. |Песок кварцевый |1,1 |65892 |1,04 |0,57 |37690,34 |

| |ГОСТ – 7031-7522551-77 | | | | | |

|4. |Полевой шпат, |1,1 |62880 |1,04 |0,38 |24196,38 |

| |ГОСТ-15045-78 | | | | | |

|5. | Итого : |* |314778 |* |* |175197,25 |

|6. |Бой обоженный ( брак |1,1 |22592 |1,04 |0,56 |12687,55 |

| |собственного произ-ва | | | | | |

|7. |Итого сырье с учетом боя ( |* |337370 |* |* |187884,80 |

| |п.5 + п.6 ) | | | | | |

|8. |Жидкое стекло, |1,1 |3765 |1,04 |6,30 |23730,43 |

| |ГОСТ-13078-81 | | | | | |

|9. |Сода, ГОСТ –5100-85 |1,1 |3765 |1,04 |1,10 |4150,87 |

|10. |Глазурь-фитта, 21а, ВДСМ-2,|1,1 |7531 |1,04 |19,16 |144262,2 |

| |ЛГ.19, В9 | | | | | |

|11. |Пигменты – красители |1,1 |1130 |1,04 |25,22 |28491,03 |

|12 |Всего основных |* |353561 |* |* |388519,33 |

| |материалов | | | | | |

|13. |Масло трансформаторное |1,1 |12049 |1,04 |3,26 |39223,21 |

|14. |Гипс |1,1 |10920 |1,04 |1,77 |19306,03 |

| |Всего вспомогательных |* |22969 |* |* |58529,24 |

| |материалов | | | | | |

| |Итого : |* |376530 |* |* |447048,57 |

Стоимость сырья, материалов определяется как произведение количества на

цену актива.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7