![]() |
|
|
Коммерческий банкземли.Они рассчитаны на длительный срок (более 15 лет). . строительные ссуды выдаются на период строительного цикла (до 2-х лет).Заемщик регулярно выплачивает процент.Затем ссуда переоформляется в закладную и начинается выплата основ-ного долга. Что касается ссуд индивидуальным заемщикам, то они связа-ны с приобретением недвижимости. . ссуды под закладную.Основная форма кредита под недвижи-мость - полностью амортизируемая закладная с фиксированным процентом.Обеспечением кредита служит покупаемая недвижи- мость;сумма долга погашается равными суммами на протяжении всего срока действия ссуды. . ссуды с погашением в рассрочку применяются для покупки товаров длительного пользования.Часто ссуда не является пол-ностью амортизируемой: она предполагает крупный платеж в конце срока и содержит условие обратного выкупа.Т.е.заемщик по свое-му выбору может либо погасить ссуду полностью, либо передать товар банку по остаточной стоимости в оплату неоплаченного долга. . возобновляемые ссуды.Заемщику открывается кредитная ли-ния с правом получения кредита в течение определенного сро-ка.Условия погашения определяются пожеланиями заемщика.Процент начисляется на реально полученную сумму. . существует также такая распространенная форма кредита, как ломбардный кредит.Он подразумевает залог имущества или прав.При предоставлении ломбардного кредита залог оценивается не по полной стоимости, а учитывается, в зависимости от вида движимого имущества, только часть его стоимости.Такая оценка связана с рисками, возникающими при реализации залога.Ломбард-ный кредит предоставляется под залог: . ценных бумаг; . товаров; . драгоценных металов . финансовых требований. Стоимость кредита складывается из процентов и комиссион-ных платежей. 2.Этапы выдачи кредита 2.1.Заявка и интервью с клиентом. Клиент,обращающийся в банк за получением кредита, представляет заявку, где содержатся исходные данные о требуе-мой ссуде:цель, размер кредита, вид и срок ссуды, предполагае-мое обеспечение.Банк требует, чтобы к заявке были приложены документы и финансовые отчеты, служащие обоснованием просьбы о предоставлении ссуды и объясняющие причины обращения в банк.В состав пакета сопроводительных документов входят:Баланс, счет прибылей и убытков за последние 3 года,Отчет о движении кассо-вых поступлений, прогноз финансирования, нологовые деклара-ции,бизнес-планы.Заявка поступает к кредитному работнику,кото-рый проводит беседу с руководством предприятия.Он должен точно определить уровень руководства и порядок ведения дел, обгово-рить тонкости выполнения обязательств. 2.2.Изучение кредитоспособности и оценка риска. Если после интервью решено продолжить работу с клиен- том,то документы передаются в отдел по анализу кредитоспособ-ности.Там проводится углубленное и тщательное обследование фи-нансового положения компании-заемщика, при этом экспертам пре-доставляются очень широкие полномочия. 2.3.Подготовка к заключению договора.Этот этап называется структурированием ссуды, на котором определяются основные ха-рактеристики ссуды: . вид кредита; . сумма; . срок; . способ погашения; . обеспечение; . цена кредита; прочие условия. 2.4.Кредитный мониторинг.Контроль за ходом погашения ссу- ды и выплатой пройентов по ней служит важным этапом всего про-цесса кредитования.Он заключается в переодическом анализе кре-дитного досье заемщика, пересмотре кредитного портфеля банка, оценке состояния ссуд и проведении аудиторских проверок. Лизинг и факторинг Эта форма применима к финансирования долгосрочной аренды дорогостоящего оборудования.Согласно договору о лизинге арен-датор получает в долгосрочное пользование оборудование при условии внесения переодических платежей владельцу оборудова-ния.Арендодателями могит быть промышденны предприятия, имеющие свои лизинговые компании, а также специализированные лизинго-вые компании.Имеются различные виды лизинга: 1.Оперативный лизинг.Мощные фирмы-производители могут быть заинтересованы не в продаже своей продукции, а в сдаче ее в аренду.Договор заключается, как правило на 3-5 лет. 2.Лизинг недвижимости.Определенные фирмы создают в сот-рудничестве с банком крупные объекты типа заводского цеха, ко-торые могут использоваться различным образом.После окончания срока аренды, составляющего 15-20 лет, объект продается арен-датору. 3.Финансовый лизинг.Этот вид подразумевает сдачу в аренду таких товаров, как самолеты, автомобили, компьютеры.Срок составлят 2-6 лет.В финансовом лизинге службы технического обслуживания и ремонта раздельны. Ставки по лизинги рассчитываются исхлдя из издержек про-изводства, процентов, налогов. Факторинг Банк-фактор покупает требования какой-либо компании и за-тем сам получает платежи по ним.При этом речь идет, как прави-ло, об обращающихся краткосрочных требованиях, возникающих из товарных поставок.В опреации факторинга имеются три участника: фактор, первоначальный кредитор и должник, получающий от кли-ента товары с отсрочкой платежа.Фактор ведет всю бухгалтерию, берет на себя обязанности по предупреждению должника о плате-жах, выполняет инкассацию требований, а также несет весь риск, связанный с полным и своевременным поступлением плате-жей.Расходы клиента складываются из комиссионных и факторского сбора, состоящего из процентов за предоставленный аванс и при-были авансовой компании. Резервы По закону банки обязаны хранить резерв в определенной пропорции к своим обязательствам по депозитам.Суммы на резерв-ном счете и кассовая наличность служат первым рубежом, гаран-тирующим платежеспособность банка.Это первичный резерв бан-ка.Однако этот резерв не обеспечивает общей потребности банка в ликвидных средствах.В случае непредвиденного отзыва депози-тов банку понадобится вторая линия резервов, чтобы не отзывать ссуды или продавать ценные бумаги.Ко вторичным резервам от-носят некоторые виды краткосрочных активов.Это казначейские векселя, ценные бумаги, банковские акцепты.Резервная норма - одна из инструментов фискальной политики государства. Операции с ценными бумагами Инвестиционный портфель банка строго структурируется за-коном.Это означает, что государство устанавливает норму про-цента, согласно которой определенная часть (до 90%) должа состоять из ценных бумаг государства, остальная - частных предприятий.Первичное размещение всех видов ценных бумаг пра-вительства происходит в порядке аукционной продажи, где в пер-вую очередь удовлетворяютя заявки, предлагающие наивысшую цену (ставку).Вторичное обращение происходит на внебиржевом рын-ке.Рынок создает группа дилерских фирм, ведущих активные опе-рации по покупке и продаже государственных обязательств.В условиях экономического спада правительство через центральный банк старается стимулировать хозяйственную активность и поку-пает у дилеров государственные обязательства, увеличивая их резервные счета.В условиях инфляционного бума государство про-дает дилерам свои обязательства и тем сокращает их ликвид-ность.Корпоративные облигации в гораздо большей степени, чем государственные подвержены риску неплатежа.Банки покупают только высококлассные бумаги в соответствии с оценкой кредит-ными агенствами связанного с ними риска. Различают два вида инвестиционной политики банка:пассив-ная и агрессивная. Пассивная стратегия характеризуется равномерным распреде-лением инвестиций между выпусками разной срочности.Эта полити-ка банк распределяет вложения в краткосрочные и долгосрочные обязательства равномерно, чтобы обеспечить хорошую доходность и ликвидность. Агрессивная стратегия.Этой политики придерживаются круп-ные банки, имеющие большой портфель инвестиционных бумаг и стремящиеся к получению максимального дохода от этого портфеля. Этот метод требует значительных средств, так как он связан с большой активностью на рынке ценных бумаг, при которой необхо-димо использовать экспертные оценки и прогнозы состояния рынка рынка ценных бумаг и экономики в целом.Так, если кривая доход-ности находится на относительно низком уровне и будет по прог-нозам повышаться, то это обещает снижение курсов твердопро-центных бумаг.Поэтому банк будет покупать краткосрочные обли-гации, которые по мере роста процентных ставок будут предъяв-ляться к выкупу и реинвестироваться в более доходные активы (например ссуды). Забалансовые операции Эти операции не проходят по счетам банка до определенного момента и не отражаются в его балансе.Во многих случаях банк здесь выступает как агент, брокер, не затрачивая собственных средств, а продавая свою репутацию, предоставляя гарантию и страховку от риска.Договорные обязательства банка можно разде-лить на две крупные группы: договорные и условные обязательст- ва и комиссионные услуги. 1.Договорные и условные обязательства - это обещание бан-ка произвести в будущем какие-то действия по просьбе клиен-та.Условные обязательства связаны с предоставлением средств в случае наступления непредвиденного события.Банк принимает на себя обязательства и обеспечивает клиенту защиту от риска. . Обязательства по торговым сделкам.Типичный представи-тель - комметческий аккредитив.Банк, открывающий аккредетив, гарантирует клиенту выплату третьей стороне установленной сум-мы при выполнении определенных условий.Коммерческий аккредитив - это условное обязательство, тат как по немму не может быть произведен платеж без предоставления соответствующих докумен-тов. . Финансовые гарантии.Гарантия - обещание банка подкре-пить действующее обязательство третьей стороны и выполнить его, если сторона не сможет выполнить его сама.Наличие гаран-тии облегчает получение кредита и, если она предоставлена со-лидным учереждением, может существенно снизить стоимость этого кредита для заемщика.Рассмотрим два вида финансовых гарантий: аккредитивы стэнд- бай и обязательства по выдаче ссуд. По аккредитиву стэнд-бай банк-эмитент обязуется выплатить опреденнную сумму контракта бенефициару только в том случае, если клиент сам не сможет это сделать.Аккредитивы могут приме-няться для гарантирования поставки в срок товаров, выполнения сделок с опционом.Однако основная сфера применения аккредити-вов - гарантирование выпуска долговых обязательств, имеющих твердый срок погашения.Заем должен быть погашен из средств, полученных от реализации проекта.За открытие аккредитива банк взимает единовременную комиссию. Обязательства по банковским ссудам.Речь идет о формальных ( или неформальных), устных соглашениях банка и клиента, в ко-тором банк выражает намерение ссудить клиенту определенную сумму денег по согласованной ставке, обычно привязанной к ставке денежного рынка.За договоренность уплачивается комиссия и клиент может воспользоваться кредитом в нужное время в пре-делах лимита, обусловленного соглашением.Помимо комиссионного вознаграждения банк может потребовать от клиента хранение ком-пенсационного остатка на текущем счете.Основная отрицательная сторона подобных соглашений заключается в принятии банком риска по кредиту, когда заем будет реально получен. Указанные выше формы связаны с существенным риском для банка.Особенно опасная ситуация может наступить тогда, когда большое число заемщиков одновременно потребуют от банка выдачи кредитов по заключенным договорам. 2.Секьюритизация активов.Речь идет о продаже на рынке части активов банка (главным образом обязательств клиентов по выданным ссудам) в форме ценных бумаг, обеспеченных этими ак-тивами и погашаемых из средств, поступающих от заемщиков.Дру-гая форма такой продажи - передача части ссуд, первоначально выданных банком другим кредитным учереждениям. Смысл обоих методов состоит в том, чтобы улучшить ликвид-ность, сняв часть рисковых активов со своего баланса.Мелкие неликвидные ссуды, идентичные по характеру, срокам и доход-ности, объединяются в один пакет, и на их основе выпускаются ценные бумаги, которые продаются конечным инвесторам.Это поз-воляет банку, во-первых, улучшить ликвидность и снизить про-центный и кредитныц риск, связанный с этими активами, и , во-вторых, получать дополнительный доход, продолжая обслужива-ти займы, инкассировать процены и платежи по основному дол-гу.Секьюритизация представляет весьма сложную процедуру, в ко-торой задействованы различные финансовые и нефинансовые участ-ники: банк-инициатор кредитной сделки, трастовое учереждение, инестиционный банк, страховая компания, нонечный инвестор.Этот процесс состоит из следующих этапов: а) Банк-инициатор выдает клиентам ссуды. б) Трастовый филиал банка или независимая траст-компания покупает у банка дебиторские счета по этим ссудам и выпускает под них ценные бумаги. в) Инвестиционный банк обязуется разместить переходные ценные бумаги.Он «пакетирует» однородные ссуды, создавая обеспечение ценных бумаг, и размещает выпуск среди конечных инвесторов. г) Страховая компания обеспечивает полное или частичное страхование выпуска ценных бумаг, получая комиссию. д) Инвестор покупает ценные бумаги, внося деньги филиалу банка или трасту, и приобретаем право на получение процентов и возмещение общей стоимости бумаг по истечении их срока. е) Заемщики банка вносят суммы в погашение долга и про-центов по займам. ж) Деньги перечисляются в фонд выкупа переходных бумаг. и) По наступленнии срока инвесторы предъявляют ценные бу- маги к выкупу. В результате банк-инициатор снимает ссуды, предоставлен-ные клиенам, со своего баланса, но, как правило, продолжает обслуживать сделку, инкассируя платежи и проценты по ссудам и внося их в фонд погашения переходных ценных бумаг. 3.Программы управления кассовыми активами.Эта группа услуг связана с продажей банками разного рода услуг, связанных с расчетами за комиссию без использования активов, находящихся на балансе банка, и без принятия на себя договорных или услов-ных обязательств. Суть этого вида услуг заключается в сочетании методов прогнозирования и управления денежными потоками, возникающими в ходе производственной и сбытовой деятельности компаний, с контролем за состоянием банковского счета и инвестированием сумм, высвобождающихся из оборота.С помощью программ по управ-лению кассовыми остатками банки помогают компании ускорить ин-кассацию денежных сумм, контролировать расходы, иметь точную информацию, где находится свободная денежная наличность, како-ва ее величина и как выгодно использовать эти средства.Прог-рамма направлена прежде всего на ускорение обработки денежных переводов, поступающих в пользу компании. Для ускорения инкассо платежных документов применяется система почтовых ящиков.Банк открывает на почте абонементный ящик для клиента и течение дня через определенные интервал времени посылает служащих для получения прибывающей корреспон-денции,После доставки платежных документов в банк отправляют их самым коротким маршрутом в адрес плательщиков, зачисляют суммы на счет клиента и регистрируют каждяй поступивший депо-зит. Ускоренная обработка документов и быстрое сосредоточение поступлений на едином счете позволяет сократить долю непри-быльных кассовых резервов в активах корпораций. Трастовые операции Многие коммерческие банки принимают на себя функции дове-ренного лица и выполняют в этой роли разнообразные операции для своих индивидуальных и корпоративных клиентов.Например, бизнесмен хочет, чтобы его сын ежегодно получал часть от капи-тала, находящегося у его отца в банке, а по достижении совер-шеннолетия получил весь капитал.Некоторые коммерческие банки не выполняют никаких других функций, кроме трастовой.Имеются три основные категории трастовых услуг для физических лиц: 1 - распоряжение имуществом после смерти владельца; 2 - управление имуществом на доверительной основе и попечи- тельство; 3 - агентские функции; 1.Распоряжение после смерти в пользу наследников - наибо- лее распространенный вид доверительных услуг.Должна быть составлена подробная опись имущества, уплачены долги, а остав-шаяся сумма распределена между наследниками согласно закону. 2.Управление имуществом в форме треста может иметь раз-личную правовую основу:завещание, специальное соглашение, распоряжение суда.Виды трастов, находящихся в управлении бан-ков, весьма разнообразны: . Пожизненный траст учереждается лицом по договоренности с банком.Например, клиент переводит деньги в доверительное уп-равление банку, поручая ему выплачивать доход в течение его жизни, а после смерти передати капитал жене и детям. . Страховой траст возникает, если клиент назначает банк доверенным лицом по страховому полису и поручает ему выплачи-вать доход своей жене после его смерти и передать сумму полиса детям после смерти жены. . Корпоративный траст учереждается в форме имущества,зак-ладываемого в банке в обеспечение выпуска облигаций компании. . Траст в пользу наемных служащих может иметь форму пенсионного фонда или плана участия в прибылях.В первом случае предприниматель вносит деньги по утвержденной схеме в фонд, находящийся в управлении банком, для покупки аннуитетов или прямых выплат сотрудникам по достижении пенсионного воз-раста.Если работники вносят деньги в фонд, то он называется пенсионным трастом с участием, если нет - без участия.Во вто-ром случае предприниматель переводит часть прибыли в траст-фонд, открытый в банке для последущего распределения взносов и последующих доходов от фонда в пользу работников компании по достижении пенсионного возраста или на другую дату. 3.Агентские функции отличаются от траста тем, что в слу-чае траста доверенное лицо получает юридическое право на распоряжение собственностью, а при агентских отношениях право остается у принципала.Агентские функции заключаются в следую-щем: . Хранение ценностей в сейфе.Банк получает, хранит и вы-дает ценности по поручению принципала без каких-либо инициатив или активных функций. . Хранение имущества с активными функциями.Банк не просто хранит ценности в сейфе, а покупает и продает их, получает по ним доход, действуя согласно инструкциям принципала. . Управление.Банк выполняет все функции хранителя иму-щества и активно управляет собственностью, например анализиру-ет состояние портфеля ценных бумаг,дает рекоммендации и пред-лагает способы инвестирования капитала и т.д.Если в ведение банка сдается реальная собственность, банк может сдавать ее в наем,эксплуатировать в соответствии с инструкциями принципала. Банки выполняют агентские функции для деловых фирм: . Агент по трансферту.Банк выполняет для корпорации опе-рации по передаче права собственности на акции и именные обли-гации от одного владельца к другому. . Регистратор акций.Банк ведет учет выпущенных ценных бу-маг, чтобы не допустить их чрезмерной эмиссии, что карается законом. . Банк выполняет роль депозитария различных ценностей во время финансовых реорганизаций . Банк берет на себя функции агента по выплате диведендов по акциям и процентов (а также погашению основного долга) - по облигациям компании. Траст-отдел банка предоставляет многочисленные услуги и финансовые консультации индивидуальным распорядителям, опеку-нам и администраторам, управляющим чужим имуществом на довери-тельной основе. Список использованной литературы: 1.Усоскин В.М.»Современный коммерческий банк. Управление и операции.»,М:ИПЦ»Вазар-Ферро»,1994. 2.Рид Э.,Коттер Р.,Гилл Э.,Смит Р. «Коммерческие банки»,М: Прогресс,1983. 3.Э.Роде «Банковские операции» 4.Спицын И.О.,Спицын Я.О. «Маркетинг в банке»,»Тарнекс»,1993 Страницы: 1, 2 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
![]() |
|
Рефераты бесплатно, курсовые, дипломы, научные работы, реферат бесплатно, сочинения, курсовые работы, реферат, доклады, рефераты, рефераты скачать, рефераты на тему и многое другое. |
||
При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна. |