Безналичные расчеты

снижение уровня оборотных средств организаций и банков, участвующих в

хозяйственной деятельности и увеличение скорости обращения денежной массы

(что является относительно не инфляционным источником развития экономики в

целом. Все это обусловливает широкое распространение этой формы расчетов во

всем мире и в нашей стране).

Окончательный расчет по клирингу осуществляется в день проведения

расчетов. В течение дня Расчетная НКО проводит несколько клиринговых

сеансов. По итогам сеанса определяются чистые позиции каждого участника

расчетов (так называемый предварительный клиринг) и необходимость

урегулирования чистых дебетовых позиций участников расчетов. Урегулирование

дебетовых позиций производится в соответствии с «Соглашением о клиринге». В

случае, если урегулирование не требуется, Расчетная НКО осуществляет

проводки по счетам участников расчетов, что является окончательным расчетом

по клирингу.

Регламент работы Расчетной НКО определяется соображениями максимальной

надежности и ликвидности системы. С ростом количества сеансов клиринга,

проводимых в Расчетной НКО, растет устойчивость системы перед системными

рисками. Например, НКО РЦ «Московская Расчетная палата» в настоящее время

проводит четыре клиринговых сеанса в день, что вместе с четырьмя сеансами

обработки платежей в ЦБ РФ дает возможность оперативного подкрепления счета

участника не только через платежную систему Расчетной НКО, но и через

платежную систему ЦБ РФ. В течение сеанса клиринга участник имеет

возможность отозвать любое платежное поручение. После окончания сеанса

платеж становится безотзывным.

Объединенный фонд поддержания ликвидности (ОФПЛ) формируется за счет

средств участников расчетов. Сама Расчетная НКО доли в ОФПЛ не имеет.

Порядок создания и использования ОФПЛ определяется положением «О порядке

формирования и использования объединенного фонда поддержания ликвидности»,

а также договорными отношениями с участниками расчетов.

Благодаря выработке нормативной базы электронного документооборота и

четырем сеансам обработки платежей в платежной системе ЦБ РФ появляется

возможность создания клиринговой системы, в которой полностью отсутствуют

все риски, кроме технического и информационного. В рассматриваемой схеме с

четырьмя клиринговыми сеансами полностью отсутствует кредитный риск,

поскольку списание денежных средств с клирингового счета участника

производится только после завершения сеанса, а возможность провести платеж

клиринговыми деньгами через другую платежную систему (например, через

платежную систему ЦБ РФ) появляется только после окончательного расчета по

клирингу. Сеансовая обработка платежей участников расчетов при наличии

сеансовой обработки платежей в ЦБ РФ (и иных Расчетных НКО, с которыми

проводятся межрегиональные платежи) также дает возможность полностью

избежать системного риска во всех клиринговых сеансах, кроме

окончательного. Это достигается за счет возможности подкреплять счет

участника расчетов как минимум четыре раза в день, если дополнительными

соглашениями с участниками не предусмотрено иное. Таким образом, удается

существенно уменьшить вероятность появления в окончательном клиринговом

сеансе так называемых цепочек отказов, когда невозможность покрытия чистой

дебетовой позиции одним из участников приводит к появлению

неурегулированных дебетовых позиций у других. Участники расчетов могут

планировать свои платежи в расчете на приход в течение дня, оценить

насколько оправдались их надежды, и в случае наличия неурегулированной

дебетовой позиции уже на этапе предварительного клиринга провести

подкрепление своего счета или самостоятельно отозвать платежи. Системный

риск возникает только после проведения окончательного сеанса клиринга при

наличии у участников расчетов неурегулированных дебетовых позиций или в

случае, когда участники для завершения своих платежей рассчитывают на

неподтвержденный приход.

В подобной ситуации возможны два варианта действий: либо

самостоятельный отзыв части платежей участником расчетов, либо для

завершения расчетов привлечение участником кредита любым доступным способом

(от другого участника расчетов с чистой кредитовой позицией, из средств

ОФПЛ, или стандартным способом через платежную систему ЦБ РФ).

Право выбора способа урегулирования своей дебетовой позиции остается за

участником расчетов. Однако если к моменту проведения окончательного сеанса

клиринга у участника остается неурегулированная дебетовая позиция, то

расчетная НКО отбрасывает платежи участника на сумму, большую или равную

размеру неурегулированной дебетовой позиции по специальному алгоритму,

обеспечивающему прохождение максимального количества платежей.

Если участник расчетов принимает решение о привлечении кредита из ОФПЛ,

то в течение установленного регламентом срока урегулирования чистых

дебетовых позиций он обязан направить в Расчетную НКО запрос на

предоставление кредита из ОФПЛ.

Проведение расчетов с опорой не на неподтвержденные обязательства и

двухсторонние лимиты, а на реальные остатки на счетах участников расчетов

минимизирует системный риск. Наличие же ОФПЛ позволяет еще больше повысить

степень надежности системы, существенно упрощая для участников расчетов

поиск денежных средств при их дефиците на рынке.

При увеличении количества клиринговых сеансов происходит дальнейшее

уменьшение системного риска. В случае увеличения числа сеансов до

нескольких десятков в день или переходе на непрерывную обработку платежей

(что математически является всего лишь увеличением числа клиринговых

сеансов до большой величины) и наличии денежных средств проведение платежа

по клиринговым счетам происходит сразу после получения документа, что тут

же вызывает «положительную цепочку» -- проведение платежей получателя (если

они есть), у которого на клиринговом счете появились «живые» деньги. В

таком режиме работы и кредитные и системные риски полностью отсутствуют.

Глава 3. Особенности проведения безналичных расчетов в

Сберегательном банке Российской Федерации

В настоящее время Сбербанк России проводит активную политику в области

корреспондентских отношений, как с российскими банками, так и с банками

стран ближнего и дальнего зарубежья. Эта политика основывается на принципе

взаимовыгодного сотрудничества с банками резидентами и нерезидентами.

Одной из основных услуг банкам-корреспондентам является открытие и

ведение корреспондентских счетов в российских рублях. Сотрудничество в этой

области даёт возможность банкам использовать преимущества уникальной

многофилиальной расчётной системы Сбербанка России для ускоренного

осуществления расчётов, а также для реализации различных проектов,

предполагающих большой объём платежей с учреждениями Сбербанка России. В

настоящее время нашими корреспондентами являются многие крупнейшие

российские банки и банки стран СНГ и Балтии. Также Сбербанк предлагает

банкам открытие и ведение корреспондентских счетов во многих видах

иностранных валют, как со свободной, так и с ограниченной конверсией.

Открытие и ведение корреспондентских счетов в Сбербанке России

осуществляется на уровне Центрального аппарата, территориальных банков и

отделений.

Расчетные операции по перечислению денежных средств осуществляются

Самарским банком СБ РФ с использованием:

1. Корреспондентского субсчета, открытого в Банке России (ГРКЦ,

г.Самара).

2. Корреспондентских счетов коммерческих банков России и стран СНГ,

открытых в центральном аппарате и в территориальных банках Сбербанка

России.

3. Счетов межфилиальных расчетов, открытых в Самарском банке

организационно-подчиненным отделениям (внутрирегиональные платежи) и

счета межфилиальных расчетов, открытых в Расчетном центре СБ РФ

(межрегиональные платежи).

Структура приведена в приложении 4.

Расчетные документы (платежные поручения, платежные требования,

аккредитивы, инкассовые поручения) принимаются для исполнения на бумажных

носителях, оформленными в соответствии с требованиями нормативных

документов Банка России.

Организация, заключившая договор на использование системы "Клиент-

Сбербанк", может для списания средств со счета использовать электронные

платежные документы, не предоставляя их на бумажных носителях. Банк, в свою

очередь, по электронной почте передает клиенту выписки по счетам,

оперативную информацию по поступившим в течение дня средствам (согласно

полноформатным документам), реестры к сводным платежным поручениям и другую

информацию свободного формата (объявления, реклама и т.п.).

Межрегиональные платежи могут осуществляться через расчетную сеть Банка

России или систему межфилиальных расчетов Сбербанка России.

Сроки прохождения платежа и тарифы за проведение зависят от

местонахождения получателя:

. если получателем платежа является клиент отделения Сберебанка России или

клиент банка-респондента, имеющего счет Лоро в центральном аппарате СБ РФ

или территориальном банке Сбербанка России, то платеж проводится текущим

днем в режиме реального времени по системе межфилиальных расчетов СБ РФ

(электронно) и бесплатно. В отделениях Сбербанка России других регионов

поступившие средства зачисляются на счета клиентов юридических лиц не

позднее следующего дня, а в отделениях г.Москвы, Московской области,

г.Санкт-Петербурга, Ленинградской области - текущим днем.

. если получателем платежа является клиент коммерческого банка России и

сумма платежа не превышает лимит оплаты транзитных платежей,

установленный территориальным банком СБ РФ, находящимся на территории

одной области с этим коммерческим банком, то платеж проводится по системе

межфилиальных расчетов Сбербанка России. Зачисление на коммерческий банк

производится не позднее следующего дня с корреспондентского субсчета

территориального банка Сбербанка РФ. Стоимость такого платежа - 3

рубля/документ. Платежи на коммерческие банки Москвы, Московской области,

Санкт-Петербурга осуществляются текущим днем. В связи с тем что

территориальные банки СБ РФ находятся в разных часовых поясах, выполнение

транзитных платежей текущим днем в некоторых территориальных банках

невозможно из-за разницы в операционном времени. Это относится и к

межрегиональным электронным платежам, осуществляемым через расчетную сеть

Банка России.

. если получателем платежа является клиент коммерческого банка и сумма

платежа не позволяет провести его через систему межфилиальных расчетов

Сбербанка РФ, а банк-получатель платежа является участником системы

межрегиональных электронных расчетов Банка России, то платеж направляется

текущим днем по модемной связи в РЦИ ГУ Банка России по Самарской области

для дальнейшей отправки в банк-получатель. Зачисление в банк-получатель

производится не позднее следующего дня. Стоимость платежа – 3

рубля/документ. В том случае, если коммерческий банк не является

участником системы межрегиональных электронных расчетов, то платеж будет

направлен электронно на учреждение Банка России, в котором открыт

корреспондентский счет коммерческого банка, для дальнейшего зачисления на

корреспондентский счет коммерческого банка. Время прохождения платежа

увеличится еще на один день.

. при невозможности осуществить платеж электронно через расчетную сеть

Банка России или систему межфилиальных расчетов СБ РФ, платеж

осуществляется «почтой» или «телеграфом» в зависимости от указанного

клиентом вида отправки платежа в платежном документе. Время прохождения

таких платежей от 3 дней и более. Кроме того, для данных видов отправки

клиент предоставляет документы в банк до 11 часов, в противном случае

платежные документы направляются в ГРКЦ на следующий рабочий день.

Платежи «почтой» проводятся бесплатно, а стоимость перечисления платежа

«телеграфом» в настоящее время – 60 рублей/документ.

Следует отметить, что учреждения Банка России в разных регионах

используют различные технологии расчетов. В одних регионах все

внутриобластные платежи проводятся только полноформатными документами, в

других – только документами сокращенного формата или используют смешанный

документооборот. Например, по Москве и Московской области платежи в суме до

5000 рублей проводятся только в сокращенном формате, свыше 5000 рублей – в

полном формате, по Самаре и Самарской области в обязательном порядке

необходимо отправлять в полном формате платежи на доходные счета

Федерального Казначейства, остальные платежи могут проводиться в

сокращенном формате. Платежи сокращенного формата требуют досылки бумажной

копии документа для уточнения наименования получателя и назначения платежа.

Инструкциями Банка России установлено право кредитной организации решать

вопрос самостоятельно: зачислять ли средства на счета клиентов

(определяется договорными отношениями кредитной организации и клиента).

Поэтому нельзя однозначно утверждать, что зачисление средств на счет

клиента-получателя без бумажной копии платежного документа из банка-

плательщика.

Внутрирегиональные платежи могут осуществляться через расчетную сеть

Банка России или систему межфилиальных расчетов Самарского Банка Сбербанка

России.

Сроки прохождения платежа и тарифы за проведение зависят от Банка-

получателя:

. если получателем платежа является клиент Отделения СБ Самарской области,

то платеж проводится электронно в режиме реального времени по системе

межфилиальных расчетов и бесплатно. Зачисление платежей, поступивших

через систему межфилиальных расчетов, производится несколькими сеансами в

течение операционного дня, досылки бумажной копии документа не требуется.

. если получателем платежа является клиент коммерческого банка Самарской

области, то платеж направляется на РЦИ ГУ Банка России по Самарской

области. Передача документов на РЦИ производится несколькими сеансами в

течение дня полноформатными электронными документами, не требующими

досылки приложений на бумажных носителях. Получатель платежа одновременно

с выпиской по счету получает электронную копию платежного документа, по

которому производилось зачисление. Стоимость одного платежа – 3 рубля.

. на бумажных носителях в ГРКЦ предоставляются платежные документы по

внутрирегиональным платежам на Речное отделение, Владимирское отделение,

аккредитивы на клиентов коммерческих банков и отделений Самарского Банка

Сбербанка России , платежные поручения на клиентов проблемных банков

(тех, в которых работают ликвидационные комиссии). Такие платежи

выполняются бесплатно.

Все внутрирегиональные платежи зачисляются на счет клиента текущим

днем. Исключение составляют платежи, зачисление которых невозможно из-за

неверно оформленных платежных документов (неверно указаны реквизиты

получателя, счет получателя указан в назначении платежа). И если зачисление

поступило в сокращенном формате, то необходимо получить приложение на

бумажном носителе, чтобы решить вопрос о возможнсти зачисления такого

платежа. Доставка документов на бумажных носителях осуществляется с

задержкой от 3 до 5 дней.

Межфилиальные платежи осуществляются с помощью разновидности клиринга

- взаимозачет между филиалами и отделениями Сберегательного Банка РФ.

Система называется "Межфилиальные расчеты в СБ РФ".

В системе предусмотрена возможность настройки на форматы платежных

поручений и других документов, экспорт и импорт из программ, обслуживающих

операционный день банка. Внедрение системы существенно экономит средства в

межфилиальных расчетах. Благодаря наличию единого координирующего центра

появляется эффективная возможность прогнозирования и управления денежными

потоками внутри банка. Главному оператору клирингового терминала

предоставляется уникальная возможность манипулирования ограничениями на

чистые позиции (как дебетовыми так и кредитными).

Основной задачей в организации межфилиальных расчетов является

сокращение времени прохождения платежей между участниками системы

межфилиальных расчетов (СМФР). Обязательным условием организации

межфилиальных расчетов является отражение расчетных операций по счетам

межфилиальных расчетов в бухгалтерском учете банка-отправителя и банка-

исполнителя платежа одной датой.

При отсутствии у участника СМФР корреспондентского субсчета в

подразделении расчетной сети Банка России по счетам межфилиальных расчетов

осуществляются операции по перечислению платежей в бюджет и внебюджетные

фонды.

По СМФР расчетные документы банка-отправителя платежа в банк-

исполнитель передаются в электронном виде без досылки бумажного документа.

Автоматизированная система учета внутренней цены имеющихся ресурсов

позволяет легко оценивать эффективность сложившихся финансовых потоков и с

выгодой изменять их.

Клиринговая система межфилиальных расчетов органично вписывается в

существующие технологические схемы внутрибанковской автоматизации.

Заключение

Формы и порядок безналичных расчетов определяются Положением «О

безналичных расчетах в Российской Федерации».

Безналичные расчеты могут осуществляться с использованием различных

форм расчетных платежных документов. Формы выбираются клиентами

самостоятельно.

Безналичные расчеты могут производиться с использованием различных

платежных систем: Банка России, банковских кредитных организаций,

небанковских кредитных организаций и внутри одной кредитной организации

(межфилиальные расчеты).

Единые и четко определенные формы и порядок прохождения расчетных

документов обеспечивают всем участникам расчетов на территории РФ

оперативную и бесперебойную работу по проведению безналичных расчетов.

Банк России непрерывно работает в направлении по переходу на

безбумажный электронный документооборот, т.к. этот режим обеспечивает

наименее трудоемкое прохождение платежей и ускоряет движение потоков

денежных средств.

В условиях рыночной экономики очень важен такой критерий, как период

(срок) прохождения платежа от отправителя к получателю. Поэтому все усилия

направляются на стимулирование клиентов Банка России на внедрение

современных средств связи и электронных платежей. В связи с этим самые

низкие тарифы установлены по электронным платежам, самые высокие - по

платежам на бумажной основе.

Наиболее перспективным направлением развития безналичных расчетов

являются электронные полноформатные платежные документы.

Проводимая Сбербанком активная политика в области корреспондентских

отношений, как с российскими банками, так и с банками стран ближнего и

дальнего зарубежья основывается на принципе взаимовыгодного сотрудничества.

Межрегиональные платежи могут проводиться тремя видами отправки:

«электронно», «почтой» и «телеграфом». Преимущество отдается «электронной»

форме, как самой быстропроходимой.

Внутрирегиональные платежи зачисляются на счет клиента текущим днем,

за исключением неверно оформленных платежных документов, и если платежное

поручение поступило в сокращенном формате.

«Межфилиальная система СБ РФ» обеспечивает сокращение времени

прохождения платежей между участниками системы межфилиальных расчетов. Она

основана на разновидности клиринга – взаимозачете между филиалами и

отделениями Сбербанка России. Система существенно экономит средства и

позволяет эффективно прогнозировать и управлять денежными потоками банка.

Литература:

1. Банковское дело. /Под.ред. В.И.Колесникова. М.: Финансы и статистика,

2000.

2. Банковское дело. Справочное пособие /под.ред.Бабичева Ю.А. М.:

Экономика, 1994.

3. "Бизнес и банки". Приложение 1(начало). N 23, 2000.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6