Вексель Сбербанка

диспозитивных норм, а императивные нормы должны регулировать только минимум

вексельных отношений, без которых невозможно избежать злоупотреблений.

Четвертый — нормы вексельного законодательства должны быть жестко

привязаны к налоговому и валютному законодательству, а также регулировать

вопросы, отсутствующие в регламенте вексельного права.

Пятый — вексельное законодательство должно адекватно отражать

формирующиеся обычаи делового оборота, иначе получится система неработающих

норм, которую все знают, но не выполняют. Реформа должна в первую очередь

включать:

- внесение изменений в Гражданский кодекс РФ и Закон РФ "О банкротстве

(несостоятельности) предприятий" о порядке удовлетворения требований

кредиторов и выделении требований кредиторов по векселям в отдельную

очередь;

- приведение в соответствии с ЕВЗ сроков совершения протеста и

определение на законодательном уровне процедуры совершения протеста;

- внесение изменений в Арбитражный процессуальный кодекс о введении

ускоренной процедуры рассмотрения исков по векселям;

- предоставление права уполномоченному государственному органу (ФКЦБ, ЦБ

РФ, Минфину РФ) получать от нотариальных контор сведения о фактах

совершения протеста и вменение в обязанность этому органу либо

уполномоченному им лицу предоставлять полученную информацию всем

заинтересованным лицам и средствам массовой информации;

- создание законодательной базы саморегулируемых организаций,

объединяющих участников вексельного рынка (например АУВЕР);

- реформа налоговой системы и унификация налогообложения доходов

физических и юридических лиц по различным ценным бумагам;

- разработка и принятие Свода вексельных нормативных документов

(Вексельного Кодекса).

Создание правовой, организационной, информационной инфраструктуры

цивилизованного вексельного оборота невозможно без обучения специалистов,

работников коммерческих структур, судей, руководителей государственных

организаций, населения навыкам работы с векселями, изучения как российского

опыта, так и обычаев вексельного оборота других стран.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ.

В условиях когда рынок ГКО, традиционно являющийся ценовым ориентиром

для вексельного рынка восстанавливается после кризиса, ликвидность

последнего резко упала, нарушены ценовые ориентиры, значительно снизились

объемы сделок. Тем не менее, рынок продолжает функционировать, оставаясь

практическим источником рублевой ликвидности и поставщиком рублевых

финансовых инструментов.

В связи с резким падением ликвидности, общим негативным настроем и

выводом денежных средств на валютный рынок доходности векселей резко

возросли, причем об их уровне можно говорить весьма ориентировочно. Так,

короткие векселя Сбербанка предлагаются по ценам, обеспечивающим доходность

в 150-200% годовых спрос стоит на уровне 200-250% годовых. Менее же

ликвидные бумаги (например, «Газпром», «Инком» и т.п.) предлагаются к

покупке с доходностью в 300-350% годовых при практически полном отсутствии

спроса.

Основными покупателями, в противоположность совсем недавним временам,

стали выступать промышленные предприятия, которые используют резко

подешевевшие бумаги для расчетов за поставляемую продукцию и погашение

кредитов перед банками векселями. Финансовые же компании в связи с острым

кризисом ликвидности практически не предъявляют спроса на банковские

векселя.

В секторе корпоративных товарных векселей ситуация более неопределенная.

С одной стороны, товарное наполнение корпоративных векселей, не имеющих

денежного погашения, гарантирует от роста инфляции, и, по большинству бумаг

(прежде всего нефтяных), от падения курса рубля. С другой стороны, кризис

банковской системы, невозможность привлечения кредитов как на Западе, так и

в России и иные объективные сложности делают для многих промышленных

предприятий жизненно необходимым денежную форму оплаты продукции. В такой

ситуации многие промышленные предприятия могут отказаться от погашения

своих долгов либо требовать большого денежного сопровождения.

В ситуации кризиса платежной системы России вексель Сбербанка остается

универсальным платежным средством. При этом на вексель в зависимости от

срока и суммы начисляется доход до 50% годовых.

Данная курсовая работа преследовала своей целью знакомство с финансовым

векселем и использование данного финансового инструмента в работе

Сберегательного Банка.

Приложение № 1

ИСПОЛЬЗУЕМАЯ ЛИТЕРАТУРА.

1. Женевские вексельные конвенции 1930 года (Конвенция № 358 от 7 июня

1930 г., устанавливающая Единообразный закон о переводном и простом

векселе).

2. Федеральный закон «О переводном и простом векселе» № 48-ФЗ (принят ГД

ФС РФ 21.02.97г.).

3. Постановление ЦИК и СНК СССР от 7 августа 1937 года № 104/1341 об

утверждении «Положения о переводном и простом векселе».

4. Закон Российской Федерации «О валютном регулировании и валютном

контроле» от 9 октября 1992 года № 3615-1.

5. Положение «Об изменение порядка проведения в Российской Федерации

некоторых видов валютных операций» № 39 от 24 апреля 1996 г.

6. Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях,

расположенных на территории Российской Федерации, от 18 июня 1997 года № 61

(в ред. Указаний ЦБ РФ от 11.12.97 N 62-У (ред. от 30.12.97), от 30.03.98 N

196-У), (в ред. Указаний ЦБ РФ от 01.06.98 N 245-У, от 09.06.98 N 257-У).

7. Письмо Банка России № 26 от 23 февраля 1995 года «Об операциях

коммерческих банков с векселями и изменениях в порядке

бухгалтерского учета банковских операций с векселями» (в редакции письма

Банка России от 21.02.97 N 414). Письмо № 26 применяется в части, не

противоречащей Правилам ведения бухгалтерского учета в кредитных

организациях, расположенных на территории Российской Федерации, от 18 июня

1997 года № 61 со всеми изменениями и дополнениями.

8. Положение Банка России от 25 марта 1997 г. № 56 «О порядке ведения

кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской

Федерации», (в ред. Указания Банка России от 30.12.97 № 121-У).

9. «Положение о порядке и условиях выдачи лицензий на производство и ввоз

на территорию Российской Федерации бланков ценных бумаг» N 05-01-04 от 17

сентября 1992 г. (в редакции писем Минфина РФ от 19.10.92 N 97, от

22.04.93 N 50, от 27.01.94 N 05-01-04, от 08.04.94 N 05-01-04, от 16.05.94

N 05-01-04, от 13.09.94 N 125).

10. Решение Центральной экспертно-проверочной комиссии при Росархиве и

Центральной экспертной комиссии Госналогслужбы Российской Федерации от 27

июня 1996 года «Об изменении сроков хранения документов бухгалтерского

учета».

11. «Стандарт выдачи и погашения векселей» и «Стандарт передачи

векселей», утвержденные Ассоциацией участников вексельного рынка (АУВЕР).

12. «Порядок ведения информационной системы «Вексель» № 212-р от

16.06.97г. со всеми изменениями и дополнениями.

13. «Положение о печатях и штампах учреждений Акционерного коммерческого

Сберегательного банка Российской Федерации» № 135-р от 31.10.96г.

14. Положение «О проведении межфилиальных расчетов в Сбербанке России» от

10 апреля 1998 года № 355-р.

15. «Порядок осуществления расчетов между учреждениями Сбербанка России

по расчетным чекам, простым векселям, сберегательным сертификатам и

переводам вкладов населения» № 74-р от 22 декабря 1994 года.

16. «Методические указания по определению подлинности ценных бумаг

Сберегательного банка Российской Федерации» № 01-4980 от 02.12.96г.

17. «Регламент приема документарных ценных бумаг в обеспечение по

кредитным договорам в рублях, заключаемым учреждениями Сбербанка России с

юридическими лицами» № 144-р от 14.01.97г. со всеми изменениями и

дополнениями.

18. «Регламент по работе с просроченной задолженностью заемщиков

(юридических лиц) Сбербанка России» № 278-р от 14 ноября 1997 года.

19. «Регламент предоставления кредитов с применением векселей юридическим

лицам Сбербанком России и его филиалами», утвержденный Комитетом Сбербанка

России по предоставлению кредитов и инвестиций.

20. «Перечень документов со сроками хранения, образующимися в

деятельности Сбербанка России и учреждений его системы» (утвержден 04 мая

1995г.).

21. С введением в действие «Положения о простых векселях Сбербанка

России» утрачивает силу «Положение о простых векселях Акционерного

коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации» № 222-р от

11.06.97г.

22. Действия «Правил особого режима хранения бланков векселей Сбербанка

России и бланков фирменных гарантийных писем» № 111-р (утверждены решением

Совета Директоров Сберегательного банка Российской Федерации от 29 ноября

1995 г. протокол № 95) утрачивают силу в части работы с бланками векселей

Сбербанка России.

23.Чумаченко А. Нужен национальный мундир для международной нормы //

Экономика и жизнь, 1996, № 49.

ПРИЛОЖЕНИЕ № 2

ОБРАЗЦЫ ЗАПОЛНЕНИЯ ИНДОССАМЕНТОВ НА ВЕКСЕЛЕ

| | | |

|ИНДОССАМЕНТ ЮРИДИЧЕСКОГО ЛИЦА НА ФИЗИЧЕСКОЕ ЛИЦО |

| |

|1. Для распоряжения векселедержателя по оплате |

|векселя |

|Платите Фамилия, Имя, Отчество, паспорт серии ХХ, № хххххх, выдан |

|« « |

| (название, юридический адрес |

|_____________ года, органом внутренних |

|дел____________________________ |

|и банковские реквизиты индоссатора) |

| |

|М. П. |

| |

|Подпись векселедержателя - индоссант Поляков |

| |

| |

|ИНДОССАМЕНТ ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА НА ЮРИДИЧЕСКОЕ ЛИЦО |

| |

|2. Для распоряжения векселедержателя по оплате векселя |

|Платите ЗАО «ВВВ», ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ, |

|(название, юридический адрес |

|ххххххххххххххххххххххххх, хххххххххххххххххххххххххх, |

|ххххххххххххххххххххххххх |

|и банковские реквизиты индоссатора) |

| |

| |

|Подпись векселедержателя - индоссант Иванов |

| |

|ВИД ИНДОССАМЕНТА ПРИ ПЕРЕДАЧЕ ВЕКСЕЛЯ В ЗАЛОГ |

| |

|3. Для распоряжения векселедержателя по оплате |

|векселя |

|Платите ОАО «DDD», ХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХХ |

| |

|(название, юридический адрес |

|хххххххххххххххх, хххххххххххххххх, |

|ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх |

|и банковские реквизиты индоссатора) |

|Валюта в залог. |

|М. П. |

| |

|Подпись векселедержателя - индоссант Петров |

| |

|ПРЕПОРУЧИТЕЛЬНЫЙ (ИНКАССОВЫЙ) ИНДОССАМЕНТ |

| |

|4. Для распоряжения векселедержателя по оплате векселя |

|Платите как доверенному ООО «ЕЕЕ», ХХХХХХХХХХХХ |

| |

|(название, юридический адрес |

|хххххххххххххххх, хххххххххххххххх, |

|ххххххххххххххххххххххххххххххххххххххх |

|и банковские реквизиты индоссатора) |

| |

|М. П. |

| |

|Подпись векселедержателя - индоссант Сидоров |

| |

| |

ПРИЛОЖЕНИЕ № 3

ТИПОВЫЕ ФОРМЫ ЗАЯВОК БАНКОВ, НАПРАВЛЯЕМЫЕ В УЦБ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ РАЗРЕШЕНИЙ.

ПРИЛОЖЕНИЕ № 3.1

ЗАЯВКА

НА ВЫДАЧУ ВЕКСЕЛЯ НОМИНАЛОМ, НЕСООТВЕТСТВУЮЩИМ УСТАНОВЛЕННЫМ КОМИТЕТОМ

ПО СТАВКАМ ГРАНИЦАМ

ЗАЯВКА

______________________________ банка Сбербанка России

на выдачу векселя номиналом, несоответствующим установленным границам

|№ |Параметры сделки | |

|1 |Наименование клиента, страна, юридический и почтовый | |

| |адрес | |

|2 |Вид векселя (процентный или дисконтный, срок платежа) | |

|3 |Номинал векселя | |

|4 |Цена реализации | |

|5 |Срок привлечения | |

|6 |Ставка привлечения | |

|7 |Предполагаемая цель приобретения векселя | |

|8 |Примечания | |

Руководитель _________________ банка Сбербанка России

Директор управления (начальник отдела) ценных бумаг

__________________________________________________________________________

_________________

УЦБ, до вынесения на Комитет по ставкам вопроса о выдаче векселя с

параметрами указанными в Заявке, согласует его со следующими службами:

- аналитической, если материалы, поступили из Московского региона

- экономической, если материалы, поступили из других регионов.

Срок согласования - 3 дня.

При подготовке рассмотрения вопроса на Комитете по ставкам УЦБ может

дополнительно запрашивать у территориального банка необходимую информацию

по операции.

ПРИЛОЖЕНИЕ № 3.2

ЗАЯВКА

НА ВЫДАЧУ ВЕКСЕЛЯ НЕРЕЗИДЕНТУ

ИЛИ НА ВЫДАЧУ ВЕКСЕЛЯ НА АНГЛИЙСКОМ ЯЗЫКЕ

ЗАЯВКА

_______________________ банка Сбербанка России

на получение разрешения:

(вариант 1) на выдачу векселя нерезиденту

(вариант 2) на выдачу векселя на английском языке

|№ |Параметры сделки | |

|1 |Наименование клиента, страна, юридический и почтовый | |

| |адрес | |

|2 |Вид векселя (процентный или дисконтный, срок платежа) | |

|3 |Номинал векселя | |

|4 |Цена реализации | |

|5 |Срок привлечения | |

|6 |Ставка привлечения | |

|7 |Предполагаемая цель приобретения векселя | |

|8 |Примечания | |

Руководитель _________________ банка Сбербанка России

Главный бухгалтер

Директор (начальник) экономического управления (отдела)

Директор управления (начальник отдела) ценных бумаг

__________________________________________________________________________

_______________

1) К Заявке необходимо приложить заключение службы безопасности о

целесообразности выдачи векселя Сбербанка России клиенту.

2) При выдаче векселя на английском языке к заявке необходимо приложить

согласованную с клиентом форму (текст) заполнения векселя.

3) УЦБ, до вынесения на Комитет по ставкам вопроса о выдаче векселя:

3.1.) нерезиденту, согласует его со следующими службами:

1. аналитической, если материалы, поступили из Московского региона;

2. экономической, если материалы, поступили из других регионов.

3.2.) на английском языке, согласует его со следующими службами:

3. аналитической, если материалы, поступили из Московского региона;

4. экономической, если материалы, поступили из других регионов;

1. безопасности;

2. валютной.

Срок согласования материалов со службами - 3 дня. При подготовке

рассмотрения вопроса на Комитете по ставкам УЦБ может дополнительно

запрашивать у территориального банка необходимую информацию по операции.

ПРИЛОЖЕНИЕ № 3.3

ЗАЯВКА

НА ВКЛЮЧЕНИЕ ТЕРРИТОРИАЛЬНОГО БАНКА

В СПИСОК УПОЛНОМОЧЕННЫХ ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ БАНКОВ

НА ВЫДАЧУ ВАЛЮТНЫХ ВЕКСЕЛЕЙ

ЗАЯВКА

___________________________ банка Сбербанка России

на получение разрешения на выдачу валютных векселей

|№ |Прогнозируемые параметры операций с векселями | |

|1 |Квартальный объем средств, привлекаемых под векселя (с | |

| |разбивкой по срокам платежа), млн. руб. | |

|2 |Номинал векселя | |

|3 |Цена реализации | |

|4 |Средний срок привлечения | |

|5 |Средняя ставка привлечения | |

|6 |Основные векселеприобретатели, предполагаемые цели | |

| |приобретения векселей | |

|7 |Предполагаемая цель использования привлеченных под валютные| |

| |векселя ресурсов | |

|8 |Примечания (наличие в регионе банков, работающих с | |

| |валютными векселями и другая информация) | |

Руководитель _________________ банка Сбербанка России

Директор (начальник) экономического управления (отдела)

Директор управления (начальник отдела) ценных бумаг

Директор управления (начальник отдела) валютных операций

__________________________________________________________________________

_________________

УЦБ, до вынесения на Комитет по ставкам вопроса о включении

территориального банка в список уполномоченных территориальных банков на

выдачу валютных векселей, согласует его со следующими службами:

3. экономической;

4. безопасности;

5. контрольно-ревизионной;

6. валютной.

При подготовке рассмотрения вопроса на Комитете по ставкам УЦБ может

дополнительно запрашивать у территориального банка необходимую информацию

по данному вопросу.

ПРИЛОЖЕНИЕ № 4

ТИПОВЫЕ ФОРМЫ ДОГОВОРОВ КУПЛИ-ПРОДАЖИ

ПРОСТЫХ ВЕКСЕЛЕЙ

ПРИЛОЖЕНИЕ № 4.1

Д О Г О В О Р № _____

купли - продажи простого (процентного) векселя Сбербанка России

г. ___________

«___» __________ 199_ г.

Акционерный коммерческий Сберегательный банк Российской Федерации

(открытое акционерное общество), именуемый в дальнейшем «Банк», в лице

____________________________________, действующего на основании Устава

Сбербанка России, Положения об ___________________, Доверенности

____________ и

____________________________________________________________, именуемое в

дальнейшем «Векселеприобретатель», в лице

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9