РАЗДЕЛЫ
ПАРТНЕРЫ
АЛФАВИТ
ПОИСК
Контрольная: Бухгалтерский учет на предприятии
Оборотно-сальдовая ведомость за 1 кватал 1998г.
Счет
Сальдо на начало периода
Обороты за период
Сальдо на конец периода
код
Наименоание
Дебет
Кредит
Дебет
Кредит
Дебет
Кредит
.01 Основные средства 884 200,0
4 667,00
888 867,00
.02 Износ основных средств 594 200,0
17 680,00
611 880,00
.04 Нематериальные активы 200 000,0
200 000,00
.05 Аморт. нематер. активов 152 000,0
12 300,00
164 300,00
.07 Оборудование к установке 4 667,00
4 667,00
10 Материалы 25 500,0
3 500,00
1 300,00
27 700,00
12 МБП 58 000,0
58 000,00
13 Износ МБП 27 300,0
27 300,00
19 НДС 1 633,00
700,00
933,00
20 Основное производство 5 200,0
44 686,68
49 886,68
40 Готовая продукция 6 700,0
6 500,00
200,00
45 Товары отгруженные 12 600,0
12 600,00
46 Реализаия продукции 9 400,00
9 400,00
50 Касса 5 500,0
7 500,00
7 320,00
5 680,00
51 Рсчетный счет 85 150,0
13 500,00
18 167,00
80 483,00
52 Валютный счет 26 900,0
26 900,00
58 Краткосрочные фин. вложения 8 400,0
8 400,00
60 Расчет с поставщ. и подрядч. 46 800,0
9 800,00
9 800,00
46 800,00
62 Расчет с покупателями и заказч. 9 400,00
9 400,00
68 Расчеты с бюджетом 9 900,0
1 567,00
3 018,00
11 351,00
68/1 Расч. по подоходному налогу 984,00
984,00
68/2 Расч. по НДС 1 567,00
1 567,00
68/3 Расч. по нал. наприбыль 467,00
69 Расчет по фондам 7 150,0
3 823,68
10 973,68
69/1 Фонд соц.страхования 523,00
523,00
69/2 Пенсионный фонд 2 807,00
2 807,00
69/3 Фонд мед. страх 348,48
348,48
69/4 Фонд занятости 145,20
145,20
70 Расчет по оплате труда 11 200,0
9 680,00
9 680,00
11 200,00
73 Расчет с перс. по прочим опер. 540,00
540,00
75 Расчеты с учредителями 5 500,0
5 500,00
76 Расчеты с деб. и кред. 8 200,0
9 600,0
739,00
8 200,00
10 339,00
76/1 Алименты 150,00
150,00
76/2 Депонированная з. плата 589,00
589,00
78 Расч. с доч. (зависимыми) предпр. 4 100,00
4 100,00
80 Прибыли и убытки 5 433,00
5 433,00
81 Использование прибыли 467,00
467,00
85 Уставный капитал 265 000,0
265 000,00
87 Добавочный капитал 190 000,0
190 000,00
88 Нераспред. прибыль 8 700,0
8 700,00
90 Краткоср. кредиты банков 10 000,0
10 000,00
Всего:
1 331 850,0
1 331 850,00
124 567,68
124 567,68
1 373 816,68
1 373 816,68
АКТИВ
код стр. на начало года на конец года I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы (04,05) 110
4 800,00
35 700,00
в том числе: организационные расходы 111
патенты,лицензии,товарные знаки (знаки обслуживания) иные аналогичные с перечисленными права и активы 112
Основные средства (01,02,03) 120
290 000,00
276 987,00
в том числе: земельные участки и объекты природопользования 121
здания,машины,оборудование и другие основные средства 122
Незавершенное строительство (07,08,61) 130
Долгосрочные финансовые вложения (06,82) 140
в том числе: инвестиции в дочерние общества 141
инвестиции в зависимые общества 142
инвестиции в другие организации 143
займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев 144
прочие долгосрочные финансовые вложения 145
Прочие внеоборотные активы 150
ИТОГО по разделу I 190
338 000,00
312 687,00
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы 210
80 700,00
121 087,00
в том числе: сырье,материалы и другие аналогичные ценности (10,15,16) 211
25 500,00
27 700,00
животные на выращивании и откорме (11) 212
малоценные и быстроизнашивающиеся предметы (12,13,16) 213
30 700,00
30 700,00
затраты в незавершенном производстве (издержки обращения) (20,21,23,29,30,36,44) 214
5 200,00
49 887,00
готовая продукция и товары для перепродажи (40,41) 215
6 700,00
200,00
товары отгруженные (45) 216
12 600,00
12 600,00
расходы будущих периодов (31) 217
прочие запасы и затраты 218
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) 220
933,00
Дебиторская задолженность(платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) 230
в том числе покупатели и заказчики (62,76,82) 231
векселя к получению (62) 232
задолженность дочерних и зависимых обществ(78) 233
авансы выданные (61) 234
прочие дебиторы 235
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) 240
13 700,00
13 700,00
в том числе: покупатели и заказчики(62,76,82) 241
8 200,00
8 200,00
векселя к получению(62) 242
задолженность дочерних и зависимых обществ(78) 243
задолженность участников(учредителей) по взносам в уставной капитал(75) 244
5 500,00
5 500,00
авансы выданные(61) 245
прочие дебиторы 246
Краткосрочные финансовые вложения(56,58,82) 250
8 400,00
8 400,00
в том числе: инвестиции в зависимые общества 251
собственные акции,выкупленные у акционеров 252
прочие краткосрочные финансовые вложения 253
Денежные средства 260
117 550,00
113 063,00
в том числе: касса(50) 261
5 500,00
5 680,00
расчетные счета(51) 262
85 150,00
80 483,00
валютные счета(52) 263
26 900,00
26 900,00
прочие денежные средства(55,56,57) 264
Прочие оборотные активы 270
ИТОГО по разделу II 290
220 350,00
257 183,00
III. УБЫТКИ Непокрытые убытки прошлых лет(88) 310
Непокрытый убыток отчетного года 320
х 467,00
ИТОГО по разделу III 390
467,00
БАЛАНС(сумма строк 190+290+390)
399
558 350,00
570 337,00
ПАССИВ код стр. на начало года на конец года IY. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставной капитал (85) 410
265 000,00
265 000,00
Добавочный капитал (87) 420
190 000,00
190 000,00
Резервный капитал (86) 430
в том числе: резервные фонды, образованные в соответствии с законодательством 431
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами 432
Фонды накопления(88) 440
Фонд социальной сферы(88) 450
Целевые финансирование и поступления(96) 460
Нераспределенная прибыль прошлых лет(88) 470
8 700,00
8 700,00
Нераспределенная прибыль отчетного года 480
5 433,00
ИТОГО по разделу IV 490
463 700,00
469 133,00
V. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ Заемные средства(92,95) в том числе: кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты 510
прочие займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты 511
Прочие долгосрочные пассивы 512
ИТОГО по разделу V 590
VI. КРАТКОСРОЧНЫЕ ПАССИВЫ Заемные средства(90,94) 610
10 000,00
10 000,00
в том числе: кредиты банков 611
прочие займы. 612
Кредиторская задолженность 620
84 650,00
91 204,00
в том числе: 46 800,00
46 800,00
поставщики и подрядчики(60,76) 621
векселя к уплате(60) 622
задолженность перед дочерними и зависимыми обществами(78) 623
по оплате труда(70) 624
11 200,00
11 200,00
по социальному страхованию и обеспечению(69) 625
7 150,00
10 974,00
задолженность перед бюджетом(68) 626
9 900,00
11 351,00
авансы полученные(64) 627
прочие кредиторы 628
9 600,00
10 879,00
Расчеты по дивидендам(75) 630
Доходы будущих периодов(83) 640
Фонды потребления(88) 650
Резервы предстоящих расходов и платежей(89) 660
Прочие краткосрочные пассивы 670
ИТОГО по разделу VI 690
94 650,00
101 204,00
БАЛАНС (сумма строк 490+590+690)
699
558 350,00
570 337,00
Страницы: 1 , 2
НОВОСТИ
ВХОД
