Экономика

векселедателя. Коммерческий кредит очень связан с банковским, т.к. требует

учета векселей.

Коммерческий и межхозяйственный К - такие формы кр. отношений, при которых

кредитором и заемщиком выступают хоз. организации. Но при комм. К

кредитные отношения обслуживаются векселем, межхозяйственный К не

предполагает использование векселя, он обычно выступает в форме авансов (

напр., заготовительным организациям на контрактацию с/хоз. продуктов).

В с/хоз-ве это фуражные, семенные ссуды. Промышленные пр-тия используют

межхозяйственный К при оказании помощи.

Коммерческий кредит

1

Предприятие А 2 Предприятие В

3

4

1. отгрузка продукции ( которая в данном случае является товарным

кредитом).

2. при отсутствии ден. средств пр-тие В выписывает вексель пр-тию А.

3.по истечении срока пр-тие А предъявляет вексель пр-тию В к оплате.

4. пр-тие В передает ден. средства и начисленные проценты.

Гос. КР-т

Государственный кредит - форма кредитных отношений, при которой

кредиторами выступают предприятия, организации и частные лица, а заемщиком

- государство.

48. Ростовщический и личный кредит

Ростовщический и личный К - такие формы кредитных отношений, при которых

кредитором и заемщиком выступают частные лица. Но в отличие от личного при

ростовщическом К основная цель кредитования - получение прибыли (добавочной

в виде процента), уровень процентной ставки относительно высок.

49. Междунар кредит

Международный государственный кредит - форма кредитных отношений, при

которой одно государство выступает кредитором по отношению к другому

государству.(как правило, на уровне ЦБ) Напр., техническое содействие.

М/н фирменный- между организациями.

50. Коммерч и банковский кредит

Коммерческий и межхозяйственный К - такие формы кр. отношений, при которых

кредитором и заемщиком выступают хоз. организации. Но при комм. К

кредитные отношения обслуживаются векселем, межхозяйственный К не

предполагает использование векселя, он обычно выступает в форме авансов (

напр., заготовительным организациям на контрактацию с/хоз. продуктов).

В с/хоз-ве это фуражные, семенные ссуды. Промышленные пр-тия используют

межхозяйственный К при оказании помощи.

Коммерческий кредит

1

Предприятие А 2 Предприятие В

3

4

1. отгрузка продукции ( которая в данном случае является товарным

кредитом).

2. при отсутствии ден. средств пр-тие В выписывает вексель пр-тию А.

3.по истечении срока пр-тие А предъявляет вексель пр-тию В к оплате.

4. пр-тие В передает ден. средства и начисленные проценты.

Косвенный банковский кредит

1

2

Пред-тие А Пред-тие В

3 4 5 6

Банк

1. товар

2. вексель

3. пр-тие А обращается в банк с просьбой купить вексель

4.банк при согласии предоставляет ден. средства за вычетом комиссионных.

5.по истечении срока банк предъявляет вексель пр-тию В к оплате.

6.банк получает ден. средства + проценты.

В 1930 г. в основном вследствие “дутых” векселей были запрещены

коммерческий и косвенный банковский кредиты.

Прямой банковский кредит

1

Пр-тие А 4 Пр-тие В

5 6 2 3

Банк

1. товар

2.пр-тие В запрашивает ссуду в банке.

3. Банк выдает кредит

4. Пр-тие В отправляет денежные средства А.

Может быть также: 5. Пр-тие А запрашивает кредит, напр., на закупку сырья

6. выдача кредита.

Косвенный банковский кредит

Банк

Может быть торговая орг-ция, предприятие, объединение

Могут быть (соответственно) покупатели, работники, предприятия

51. Потребительский кредит, перспективы его развития

Потребительский кредит - форма кред. отношений, при кот. кредитором

выступают различные организации и частные лица, а заемщиком - население.

Если кредитор -банк, то это банковский потребительский кредит, если пункт

проката - товарный кредит, также может быть ломбардный кредит. Кредиторами

могут выступать страховые организации, кредитные кооперативы и другие

организации, кредитующие население.

52. Банковский кр-т как основная форма кредита

Банковский К - денежный, это движение денежных средств на условиях

платности, срочности, возвратности + обеспеченность. Субъектами банковского

К выступают кредитор (банк) и заемщик (ЮЛ или физ. лицо). Объектами могут

быть: а) временно свободные денежные средства предприятий, организаций,

населения; б) денежные средства в результате эмиссии.

Банковский К является основной формой К, он оказывает влияние на развитие

экономики. Степень этого влияния зависит от конкретных методов, способов

кредитования, от кредитно-банковской политики. Так, в условиях

административно-командной экономики ЦБ один оказывает влияние на экономику,

в рыночной экономике влияют и коммерческие банки.

Цели банковского К:

увеличение основного и оборотного капитала предприятий, организаций, а

также его совершенствование в соответствии с НТП.

пополнение сезонных запасов ТМЦ.

используется при учете и переучете векселей.

кредитование населения (осуществляется КБ и Сбербанком) и др. цели.

Банковский К выдается с заключением кредитного договора индивидуально с

каждым заемщиком.

Виды банковского К:

1. прямой и косвенный. Прямой - предоставление ссуды напрямую без

посредника. Косвенный -через посредника (напр., продажа в рассрочку).

2. по времени использования: кратко-(до 1 года) и долгосрочный (свыше 1

года)( раньше были и среднесрочные). Такое деление связано с особенностями

кругооборота фондов предприятий: основные фонды функционируют долго

(долгосрочный К); краткосрочный характер кредитования, если оборотные

фонды.

3.по срокам погашения :

- срочные - ссуды, срок погашения которых еще не наступил по договору.

- отсроченные, или пролонгированные -срок погашения которых перенесен

на более поздний.

- просроченные - не возвращенные в установленный срок.

4. по степени риска:

а) стандартные ссуды -выданы по всем правилам с оформлением их

обеспечения, кредитного

договора, проверен залог, кредитоспособность заемщика.

б) ссуды с повышенным риском: срок еще не наступил, но уже выяснились

доп. обстоятельства

( обесценение залога, ухудшение финансового положения клиента).

в) пролонгированные ссуды: возникает определенная доля риска при

перенесении срока, т.к., как

правило, это происходит в связи с ухудшением финансового положения

клиента и т.д.

г) просроченные ссуды: срок погашения наступил, но они не погашены,

поэтому нужно

реализовать залог, взыскать по гарантии (большой риск).

д) безнадежные к погашению ссуды: если не удалось взыскать по

гарантиям, поручениям

( прямой убыток для банка).

53. Банковский кр-т прямой и косвенный

Косвенный банковский кредит

1

2

Пред-тие А Пред-тие В

3 4 5 6

Банк

1. товар

2. вексель

3. пр-тие А обращается в банк с просьбой купить вексель

4.банк при согласии предоставляет ден. средства за вычетом комиссионных.

5.по истечении срока банк предъявляет вексель пр-тию В к оплате.

6.банк получает ден. средства + проценты.

В 1930 г. в основном вследствие “дутых” векселей были запрещены

коммерческий и косвенный банковский кредиты.

Прямой банковский кредит

1

Пр-тие А 4 Пр-тие В

5 6 2 3

Банк

1. товар

2.пр-тие В запрашивает ссуду в банке.

3. Банк выдает кредит

4. Пр-тие В отправляет денежные средства А.

Может быть также: 5. Пр-тие А запрашивает кредит, напр., на закупку сырья

6. выдача кредита.

Косвенный банковский кредит

Банк

Может быть торговая орг-ция, предприятие, объединение

Могут быть (соответственно) покупатели, работники, предприятия

54. Формы и виды кредита *

Формы кредита:

1. Ростовщический

2. Коммерческий

3. Банковский ( прямой и косвенный )

4. Государственный

5. Межхозяйственный

6. Личный (частный)

7. Потребительский

8. Международный ( межгосударственный и фирменный )

По материально-вещественному выпажению К подразделяется:

- К в товарной форме

- К в денежной форме

- К в смешанной форме (может быть как в денежной, так и в товарной).

В зависимости от субъектов экономических отношений фин-кредитный словарь

подразделяет кредит на:

- банковский

- государственный

- товарный (потребительский)

- межхозяйственный

Виды кредита.

Вид - конкретное приложение кредита на практике.

1.по объектам ( цели) кредитования:

на формирование оборотных средств предприятия

на реконструкцию, модернизацию

на неоложные нужды

расчетные кредиты

2. по срокам:

краткосрочные ( до 12 месяцев )

долгосрочные

3. по порядку погашения:

ссуды с единовременным погашением

с равномерным периодическим погашением

с неравномерным погашением

с рассрочкой платежа

с аннуитетным платежом ( при погашении основной суммы долга и процентов).

4.по характеру кругооборота:

разовые ссуды

возобновляемые (револьверные, роловерные): ссуды, которые предполагают

систематическое, постоянное использование.

5. по субъектам кредитной сделки:

потребительские

К населению и т.д. (см. формы).

55. Двухуровневая БС

Совокупность действующих в стране банков может иметь одноуровневую и

двухуровневую организацию.

Одноуровневая , когда

1) в стране нет ЦБ. В основном это относится к ранним этапам развития

банковского дела, эмиссионная деятельность могла осуществляться любым

кредитным институтом. В США -до 1913 года, сейчас исключения составляют

Гонконг и Люксембург.

2) существует только ЦБ, например, бывшая российская монобанковская

система.

3) Центральный банк выполняет набор всех банковских услуг, конкурируя с

другими банками. Это также существовало в СССР. Госбанк СССР был

универсальным банком, выполняющим функции ЦБ и обслуживающим клиентуру.

В настоящее время практически во всех странах с рыночной экономикой

развивается двухуровневая банковская система. На первом уровне

функционирует ЦБ, выполняющий эмиссионную функцию, законотворческую,

надзорную и проч. На втором уровне функционируют коммерческие и прочие

банки.

Также существуют и 3-х, 4-х уровневые банковские системы, когда в них

включаются кредитные институты небанковского типа ( страх. компании,

инвест. фонды и т.д.)

56. Одноуровневая БС

Совокупность действующих в стране банков может иметь одноуровневую и

двухуровневую организацию.

Одноуровневая , когда

1) в стране нет ЦБ. В основном это относится к ранним этапам развития

банковского дела, эмиссионная деятельность могла осуществляться любым

кредитным институтом. В США -до 1913 года, сейчас исключения составляют

Гонконг и Люксембург.

2) существует только ЦБ, например, бывшая российская монобанковская

система.

3) Центральный банк выполняет набор всех банковских услуг, конкурируя с

другими банками. Это также существовало в СССР. Госбанк СССР был

универсальным банком, выполняющим функции ЦБ и обслуживающим клиентуру.

В настоящее время практически во всех странах с рыночной экономикой

развивается двухуровневая банковская система. На первом уровне

функционирует ЦБ, выполняющий эмиссионную функцию, законотворческую,

надзорную и проч. На втором уровне функционируют коммерческие и прочие

банки.

Также существуют и 3-х, 4-х уровневые банковские системы, когда в них

включаются кредитные институты небанковского типа ( страх. компании,

инвест. фонды и т.д.)

КБ и их операции

Коммерческие банки- это банки, основной целью функционирования

которых является получение максимальной прибыли.

В соответствии с российским законодательством Банк- это кредитная

организация, имеющая право:

привлекать денежные средства физических и юридических лиц;

размещать их от своего имени и за свой счет на условиях возвратности,

срочности и платности;

осуществлять расчетные операции по поручению клиента.

Коммерческий банк отличается от специализированных кредитных

организаций небанковского типа, выполняющих ограниченный круг финансовых

операций и услуг. Они выполняют лишь отдельные банковские операции.

Основные функции коммерческих банков:

аккумуляция, или привлечение денежных средств в депозиты;

их размещение- инвестиционная функция;

расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

Отличительные черты коммерческого банка от Центрального Банка:

выполнение Центральным банком специфических функций-

кредитор последней инстанции;

законотворческая функция;

поддержание стабильности банковской системы;

эмиссионная функция и др.

В современной экономической литературе Коммерческий банк определяется

также как коммерческое предприятие, обеспечивающее выгодное помещение

кредитных ресурсов.

В мировой банковской практике в последние годы наметилось 2

тенденции: с одной стороны- универсализация; с другой- специализация.

Коммерческие банки сегодня выполняют широкий круг операций для

удовлетворения финансовых потребностей всех типов клиентов (до 300

операций). Основные виды операций:

- ведение депозитных счетов,

- безналичный перевод денежных средств,

- прием сбережений,

- предоставление различных видов ссуд,

- трастовые операции,

- операции с ценными бумагами и др.

Операции коммерческих банков представляют собой конкретное проявление

банковских функций на практике.

В соответствии с российским законом “О банках и банковской деятельности”

основные виды операций:

привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады до

востребования и на срок;

предоставление кредитов от своего имени за счет собственных и привлеченных

средств;

открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-

корреспондентов;

инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов,

кассовое обслуживание клиентов;

управление денежными средствами по договору с собственником или

распорядителем средств;

покупка у юридических и физических лиц иностранной валюты в наличной и

безналичной форме;

осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с

действующим законодательством;

выдача банковских гарантий.

В законодательстве оговорено: небанковские кредитные организации вправе

осуществлять банковские операции, за исключением операций, предусмотренных

пунктами 1,2,3,9. Допустимое сочетание иных операций для небанковских

кредитных институтов устанавливается Банком России.

Коммерческие банки вправе осуществлять следующие сделки:

выдача поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение

обязательств в денежной форме;

приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в

денежной форме;

оказание информационных и консультационных услуг;

предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных

помещений или сейфов, в них находящихся для хранения документов или

ценностей;

лизинговые операции.

Кредитные операции вправе осуществлять иные сделки, присущие ей как

юридическому лицу в соответствии с законодательством РФ.

Все операции проводятся в рублях, а при наличии соответствующей

лицензии ЦБ- в валюте.

Коммерческим организациям, в том числе банкам запрещено заниматься

производственной, торговой и страховой деятельностью (это небанковские

операции).

58. Прочие операции КБ

ТЕМА 7

Ресурсы КБ, особенности их формирования

Ресурсы банка состоят из собственных средств, которые непосредственно

принадлежат банку, и заемных, которые привлекаются на время.

1. Особенностью собственного капитала банка от собственных средств других

предприятий заключается в том, что собственный капитал банков составляет

примерно 12% в общей структуре ресурсов банка, у небанковских же

организаций - 40-50%. Но несмотря на небольшой удельный вес, собственный

капитал банка выполняет жизненно-важные функции:

защитная . Значительная доля (около 88%) активов банка финансируется

вкладчиками. Поэтому главной функцией акционерного капитала банка и

приравненных к нему средств является защита интересов вкладчиков. Эта

функция означает возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае

ликвидации банка. Собственный капитал позволяет сохранить

платежеспособность банка путем создания резерва, позволяющего

функционировать банку, несмотря на угрозу появления убытков. Большая часть

убытков покрывается не за счет собственного капитала, а за счет текущих

активов. И в отличие от большинства фирм сохранение платежеспособности

банка обеспечивается частью собственного капитала. Фактически банк

считается платежеспособным до тех пор, пока не тронут его акционерный

капитал, т.е. пока стоимость активов равна сумме обязательств (минус

необеспеченные обязательства) + акционерный капитал банка. Хотя до 1917 г.

в России банк считался несостоятельным, если его капитал уменьшался до

размера, при котором банк должен был прекратить свою деятельность согласно

Уставу, или при отсутствии в уставе особого указания, если акционерный

капитал был уменьшен на 1/3. Тема защитной функции сейчас в России очень

актуальна, вследствие экономической нестабильности, отсутствия

законодательства; наличие собственного капитала является важным условием

функционирования банка.

оперативная. Для начала работы банку необходим стартовый капитал для

покрытия расходов (по приобретению зданий, оборудования, земли, покрытия

непредвиденных расходов).

регулирующая. Помимо обеспечения финансовой основы для операций банков и

защиты интересов вкладчиков, банки выполняют регулирующую функцию, которая

связана с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании

банков, а также с законами, позволяющими гос. органам осуществлять контроль

над операциями.

Структура собственных средств (12% в общ. структуре средств банка):

фонды банка: 6% в общей стр-ре ресурсов банка,

в т.ч. УК: 2,6 % в общей структуре ресурсов.

прибыль банка: 6%.

На долю привлеченных средств приходятся оставшиеся 88%, в т.ч.

депозиты до востребования (на текущих, расчетных, коррсчетах, счетах

бюджета) : 25% в общей структуре ресурсов банка.

срочные депозиты: 28%.

межбанковские займы: 13%.

валютные счета: 40%.

ЦБ требует от коммерческих банков увеличения размеров собственного

капитала в соответствии с экономическими нормативами. Среди них одним из

основных является минимальный размер УК, который определен Инструкцией №1 в

1992 г. с изменениями в апреле 1996г.

Структура банковских ресурсов отдельных коммерческих банков зависит от

степени их специализации (или универсализации), от особенностей их

деятельности, от состояния рынка ссудных капиталов и других факторов.

Структура собственных средств банка неоднородна по качественному составу и

изменяется на протяжении года, в частности, в зависимости от характера

использования получаемой прибыли.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8