Банковская система и регулирование рынка

Банковская система и регулирование рынка

1. История развития банковского дела

Термин “банк” происходит от итальянского слова “банко”, что

означает лавка, скамья или конторка, за которой менялы оказывали свои

услуги.

С древнейших времен потребности общественной жизни заставляли

людей заниматься посреднической деятельностью во взаимных платежах,

связанных с обращением монет, различных по весу и содержанию

драгоценных металлов.

Во многих источниках, дошедших до нас, можно встретить данные о

вавилонских банкирах, принимавших процентные вклады и выдававших ссуды

под письменные обязательства и под залог различных ценностей. Историки

отмечали, что в 8 в. до н. э. Вавилонский банк принимал вклады, платил

по ним проценты, выдавал ссуды и даже выпускал банковские билеты.

Выделялась деятельность банкирского дома Игиби, игравшего роль

вавилонского “Ротшильда”. Операции дома Игиби были весьма разнообразны

: им производились на комиссионных началах покупки, продажи и платежи

за счет клиентов, принимались денежные вклады, клиентам предоставлялся

кредит, за что кредитор получал вместо процентов право на плоды урожая

с полей должника, выдавались ссуды под расписку и под залог. Банкир

также выступал в качестве поручителя по сделкам. Вавилонскому предку

современных банкиров не чуждо было участие в товарищеских торговых

предприятиях в качестве финансирующего вкладчика.

Наконец, есть указание еще на одну функцию, исполнявшуюся

банкиром Игиби - роль советчика и доверенного лица при составлении

разного рода актов и сделок. Кроме того, в Вавилоне зародились

ростовщичество и меняльное дело.

Наряду с частными банкирами крупные денежные операции вели и

храмы. В основном они занимались хранением запасных фондов и сокровищ,

а также давали городам долгосрочные ссуды под небольшие по тому

времени проценты. Есть сведения о городском займе, реализованном

Делосским храмом на пять лет из расчета 10% годовых.

Во времена античности, когда преобладало натуральное хозяйство,

наиболее характерными были натуральные займы, например, в Греции под

аренду земли.

Банковское дело в древнем Египте находилось в ведении

государства. По сохранившимся сведениям, древнеегипетские банки, кроме

фискальной функции, осуществляли следующие операции : покупку, продажу

и размен монеты, выдачу ссуд, ипотечные и ломбардные операции, учет

обязательств до наступления срока, прием вкладов. В папирусах

содержится информация о деятельности египетских банкиров в качестве

советников по составлению актов, управлению клиентскими имениями,

переводам.

В античный Рим банковское дело было “завезено” из Греции. Как и

в Афинах, римские банкиры также имели свои заведения на форуме.

В Англии, ставшей в 17 в. самой передовой индустриальной

страной, первыми банкирами были, как правило, золотых дел мастера.

Вскоре после того, как началось использование в сделках золота, стало

очевидным, что как покупателям, так и торговцам неудобно и небезопасно

каждый раз при заключении сделок перевозить, взвешивать и проверять на

чистоту золото. Поэтому вошло в правило отдавать золото на хранение

золотых дел мастерам, которые имели подвалы или специальные кладовые и

могли за плату предоставить их. Получив золотой вклад, золотых дел

мастер выдавал вкладчику квитанцию. Вскоре товары стали обмениваться

на квитанции золотых дел мастеров. Квитанции, таким образом,

превратились в раннюю форму бумажных денег.

Бумажные деньги ( квитанции ), находившиеся в обращении,

полностью обеспечивались золотом. Видя готовность людей принимать

квитанции в качестве бумажных денег, золотых дел мастера начали

осознавать, что хранимое ими золото редко востребуется, поэтому

количество еженедельно и ежемесячно вкладываемого золота превышало

количество изымаемого. Затем какому-то сообразительному золотых дел

мастеру пришла в голову идея, что выпуск бумажных денег может

превышать количество имеющегося золота. Он стал направлять эти

избыточные бумажные деньги в обращение, давая под процент ссуды

торговцам, производителям и потребителям. Так зародилась банковская

система частичных резервов. Если, например, золотых дел мастер давал в

ссуду сумму, равную количеству находящегося на хранении золота, то

общая стоимость денег вдвое превышала стоимость золота и резервы

составляли 50% стоимости выпущенных бумажных денег.

Корни российских банков уходят в эпоху Великого Новгорода (12-15

вв.). Уже в то время осуществлялись банковские операции, принимались

денежные вклады, выдавались кредиты под залог и т.д.

До 1861 г. банковская система России была представлена в

основном дворянскими банками и банкирскими фирмами. Первые

кредитовали помещиков под залог их имений, вторые - промышленность и

торговлю. Процветало ростовщичество, функционировали фондовые биржи.

После отмены крепостного права банковская система получила

бурное развитие: был создан Государственный банк, возникли общества

взаимного кредита. В 1914-1917 гг. кредитная система России включала:

Государственный банк, коммерческие банки, общества взаимного кредита,

городские общественные банки, учреждения ипотечного кредита, кредитную

кооперацию, сберегательные кассы, ломбарды.

Ведущая роль принадлежала Государственному банку и акционерным

коммерческим банкам. Общества взаимного кредита и городские

общественные банки осуществляли кредитование средней и мелкой торгово-

промышленной буржуазии. В состав учреждений ипотечного кредита входили

два государственных земельных банка ( Крестьянский поземельный и

Дворянский поземельный ), 10 акционерных земельных банков, 36

губернских и городских кредитных обществ. Земельные банки

предоставляли преимущественно долгосрочные кредиты помещикам и

зажиточным крестьянам. Губернские и особенно городские кредитные

общества выдавали ссуды под залог земли и городской недвижимости.

Развитие кредитной кооперации в России было тесно связано с

появлением кулачества. Сберегательные кассы, будучи государственными

учреждениями, использовали вклады для вложения в государственные

ценные бумаги. Деятельность ломбардов, выдававших ссуды под залог

вещей, носила ростовщический характер. В 1914 г. действовало 115

фондовых бирж. Самой крупной была Петербургская.

В 1917 г. в результате национализации были конфискованы

акционерные капиталы частных банков, которые перешли в государственную

собственность, образовалась государственная монополия на банковское

дело, произошло слияние бывших частных банков и Госбанка России в

единый общегосударственный банк РСФСР, ликвидированы ипотечные банки и

кредитные учреждения, обслуживающие среднюю и мелкую городскую

буржуазию, запрещены операции с ценными бумагами.

Кредитная кооперация не была национализирована. Исключение

составил обслуживающий ее Московский народный ( кооперативный ) банк,

который был национализирован, а его правление переизбрано в

кооперативный отдел Центрального управления Народного банка РСФСР.

В результате национализации сложилась банковская система,

основанная на следующих принципах: государственная монополия на

банковское дело (все кредитные учреждения принадлежали государству),

слияние всех кредитных учреждений в единый общегосударственный банк,

сосредоточение в банках всего денежного оборота страны.

До Октябрьской революции кредитная система России состояла из

четырех уровней: центральный банк; система коммерческих и земельных

банков; страховые компании; ряд специализированных институтов. В

период НЭПа вместе с развитием товарных отношений и рынка произошло

частичное возрождение разрушенной в годы революции и гражданской войны

кредитной системы. Однако она была представлена только двумя уровнями:

Госбанком в качестве центрального банка и довольно разветвленной сетью

акционерных коммерческих банков, кооперативных коммунальных банков,

сельхозбанков, кредитной кооперации, обществами взаимного кредита,

сберегательными кассами.

В 30-е годы произошла реорганизация кредитной системы,

следствием которой стали ее чрезмерное укрепление и централизация. По

существу остался лишь один уровень, включавший Госбанк, Строительный

банк, Банк для внешней торговли. Такая структура кредитной системы

отражала не столько объективные экономические потребности народного

хозяйства, сколько политизацию экономики, выразившуюся в ускоренной

индустриализации и насильственной коллективизации. Кредитная система

“подгонялась” под политические амбициозные установки, лишенные в ряде

случаев экономической основы.

Результатом подобной реорганизации стало выхолащивание самого

понятия кредитной системы (оно было заменено на понятие банковской

системы) и сущности кредита. Банковская система была органически

встроена в командно-административную модель управления, находилась в

полном политическом и административном подчинении у правительства и

прежде всего у министра финансов.

Вместо разветвленной кредитной системы остались три банка и

система сберкасс. За рамки кредитной системы была вынесена система

страхования. Такие преобразования отразили ликвидацию рыночных

отношений в широком смысле слова и переход на административную систему

управления.

Основными недостатками банковской системы, существовавшей до

реформы 1987 г., были:

отсутствие вексельного обращения;

выполнение банками по существу роли второго госбюджета;

списание долгов предприятий, особенно в сельском хозяйстве;

операции по перекредитованию всех сфер хозяйства;

потеря банковской специализации;

монополизм, обусловленный отсутствием у предприятий

альтернативных источников кредита;

низкий уровень процентных ставок;

слабый контроль банков (на базе кредита) за деятельностью

различных сфер экономики;

неконтролируемая эмиссия кредитных и банковских денег.

Реорганизация банковской системы в 1987 г. носила прежний

административный характер. Монополию трех банков сменила монополия

(точнее олигополия) нескольких. В новую банковскую систему вошли:

Госбанк, Агропромбанк, Промстройбанк, Жилсоцбанк, Сбербанк,

Внешэкономбанк. Из них были вновь созданы только Агропромбанк и

Жилсоцбанк, остальные оказались лишь реорганизованными и

переименованными прежними банками.

Реорганизация 1987 г. породила больше негативных, чем позитивных

моментов:

банки продолжали базироваться на прежней единой форме

собственности - государственной;

сохранился их монополизм, увеличилось лишь число монополистов;

реформа проводилась в отсутствии новых экономических механизмов;

не существовало выбора кредитного источника, поскольку

сохранялось закрепление предприятий за банками;

продолжалось распределение кредитных ресурсов между клиентами по

вертикали;

банки по-прежнему субсидировали предприятия и отрасли, скрывая

низкую ликвидность;

не были созданы денежный рынок и торговля кредитными ресурсами;

произошло увеличение издержек на содержание банковского

аппарата;

возникла “банковская война” за разделение текущих и ссудных

счетов;

реорганизация не затронула деятельность страховых учреждений -

важных кредитных источников.

Представляется, что единственными позитивными моментами реформы

стали упорядочение безналичных расчетов и сужение специализации

банковской деятельности.

Таким образом, реорганизация 1987 г. не приблизила структуру

кредитной системы к потребностям нарождавшихся рыночных отношений,

сохранив неэффективную одноуровневую систему. Возникла необходимость

дальнейшей реформы кредитной системы и ее приближения к структуре

западных стран.

2. Банки и банковская система

2.1 Современные представления о сущности банка

Деятельность банковских учреждений так многообразна, что их

действительная сущность оказывается неопределенной. В современном

обществе банки занимаются самыми разнообразными видами операций. Они

не только организуют денежный оборот и кредитные отношения. Через них

осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции,

купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях посреднические

сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения осуществляют

консультирование, участвуют в обсуждении народнохозяйственных

программ, ведут статистику, имеют свои подсобные предприятия. Словом,

создается впечатление не о специфике, а о многоликой сути банка. В

разряд его деятельности подключаются такие ее виды, которые могут

выполнять и другие учреждения.

К раскрытию сути банка можно подойти с двух сторон: с

юридической и экономической. В первом случае исходное значение

приобретает понятие “банковские операции”. В их перечень включаются

такие, которые в соответствии с законодательством относятся

исключительно к банковской деятельности. Сюда относят: операции по

приему денег во вклады, предоставлению различных видов кредита,

покупке векселей и чеков, комиссионные операции с ценными бумагами,

операции с ценностями, приобретение обязательств по ссудам до

наступления срока платежа, проведение безналичных платежей и расчетное

обслуживание.

При всей важности юридического аспекта проблема сущности банка,

однако, остается открытой. Вскрытие сущности - это не только

соотнесение деятельности банка с законом. Не юридический закон

определяет сущность банка как такового, не операции, ему дозволенные,

а экономическая сторона дела, природа банка, дающая ему

законодательное право осуществлять соответствующие сделки. Не случайно

в закон попадают такие операции, которые выполняют другие учреждения.

Сомнительно поэтому, что чисто банковскими считаются такие из них, как

операции инвестиционных обществ, приобретение обязательств по

поручительствам и гарантиям, консультационные и другие услуги.

Банк - это автономное, независимое, коммерческое предприятие. В

этом главное в понимании его сущности. Конечно, банк - это не завод,

не фабрика, но у него, как у любого предприятия, есть свой продукт.

Продуктом банка является прежде всего формирование платежных средств

(денежной массы), а также разнообразные услуги в виде предоставления

кредитов, гарантий, поручительств, консультаций, управления

имуществом. Деятельность банка носит производительный характер.

В условиях рынка банки являются ключевым звеном, питающим

народное хозяйство дополнительными денежными ресурсами. Современные

банки не только торгуют деньгами, одновременно они являются

аналитиками рынка. По своему местоположению банки оказываются ближе

всего к бизнесу, его потребностям, меняющейся конъюнктуре. Таким

образом, рынок неизбежно выдвигает банк в число основополагающих,

ключевых элементов экономического регулирования.

2.2 Современная банковская система: сущность и структура

Банк - финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно

свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное

пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных

платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными

лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск

(эмиссию) новых денег.[i]

Банковская система - совокупность различных видов национальных

банков и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-

кредитного механизма. Включает Центральный банк, сеть коммерческих

банков и других кредитно-расчетных центров. Центральный банк проводит

государственную эмиссионную и валютную политику, является ядром

резервной системы. Коммерческие банки осуществляют все виды банковских

операций.[ii]

В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые

банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным

(эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки,

подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки

(инвестиционные банки, сберегательные банки, ипотечные банки, банки

потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные

банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные

компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды,

ломбарды, трастовые компании и др.).[iii]

Центральный (эмиссионный) банк в большинстве стран принадлежит

государству. Но даже если государство формально не владеет его

капиталом (США, Италия, Швейцария) или владеет частично (Бельгия -

50%, Япония - 55%), центральный банк выполняет функции

государственного органа. Центральный банк обладает монопольным правом

на выпуск в обращение (эмиссию) банкнот - основной составляющей

наличноденежной массы. Он хранит официальные золото-валютные резервы,

проводит государственную политику, регулируя кредитно-денежную сферу и

валютные отношения. Центральный банк участвует в управлении

государственным долгом и осуществляет кассово-расчетное обслуживание

бюджета государства.

По своему положению в кредитной системе центральный банк играет

роль “банка банков”, т. е. хранит обязательные резервы и свободные

средства коммерческих банков и других учреждений, предоставляет им

ссуды, выступает в качестве “кредитора последней инстанции”,

организует национальную систему взаимозачетов денежных обязательств

либо непосредственно через свои отделения, либо через специальные

расчетные палаты.

Коммерческие банки - основное звено кредитной системы. Они

выполняют практически все виды банковских операций. Исторически

сложившимися функциями коммерческих банков являются прием вкладов на

текущие счета, краткосрочное кредитование промышленных и торговых

предприятий, осуществление расчетов между ними. В современных условиях

коммерческим банкам удалось существенно расширить прием срочных и

сберегательных вкладов, средне- и долгосрочное кредитование, создать

систему кредитования населения (потребительского кредита).

Коммерческие банки создаются на паевых или акционерных началах и

могут различаться: по способу формирования уставного капитала ( с

участием государства, иностранного капитала и др. ), по специализации,

по территории деятельности, видам совершаемых операций и т.д. Средства

коммерческих банков делятся на собственные ( уставной фонд, резервный

фонд и другие фонды, образованные за счет прибыли ) и привлеченные (

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5