Система денежных расчетов РФ

юридических, так и физических лиц.

Основное направление кредитной политики банка является кредитование

реальных сфер экономики области, в частности – продолжить кредитование

предприятий промышленности, транспорта, связи и предприятий торговли,

рассмотреть возможность кредитования таких проектов, как организация

таксомоторных перевозок в г. Астрахани, расширение автобусного парка,

ремонт воздушных судов Астраханских авиалиний, газификация области,

расширение услуг телефонной сети.

3. Обслуживание населения: в 2000 году заключить договоры на оказание

разовых услуг населению по приему коммунальных платежей с

коммунальными предприятиями области. Провести подготовительную

работу и осуществлять полный перечень выполняемых операций (вклады,

коммунальные платежи, валютно-обменные операции. Ввести в действие

вновь созданный обменный пункт по ул. Таганская. 28.

4. О развитии системы микропроцессорных пластиковых карт «Волга»:

запустить зарплатный проект по осуществлению выплат работникам ГТС

филиал ОАО «Связьинформ» через систему пластиковых карт «Волга»,

продолжить расширять сеть точек по их обслуживанию, продолжать

наращивать количество держателей карточек «Волга».

5. О депозите юридических лиц: продолжить работу на рынке по

привлечению депозитов от юридических лиц.

6. Денежное обращение: заключать договоры с организациями города на

доставку денежной наличности в кассу ВКАБАНКа инкассаторами банка,

развивать услуги по хранению ценностей в индивидуальных банковских

сейфах.

ПРИЛОЖЕНИЕ

Показатели ВКАБАНКа в сводных совокупных данных банков Астраханской области

на 1.01.98 г

[pic]

Структура вложений в ценные бумаги на 1 января 1998 года

1. 87,80 % Государственные

краткосрочные облигации - 178,2

млрд. руб.

2. 6,10 % Облигации Администрации

Астраханской области - 12,4 млрд.

руб.

3. 4,40 % Корпоративные акции и акции

банков - 8,90 млрд. руб.

4. 1,70 % Векселя предприятий и

коммерческих банков - 3,40 млрд.

руб.

- Государственные ценные бумаги (ГКО

ОГСЗ ВВЗ)

- Долговые обязательства органов

власти РФ (облигации, векселя)

- Векселя предприятий и коммерческих

банков

- Корпоративные акции и акции банков

Баланс кредитной организации Волго-Каспийский акционерный банк (ВКАБАНК) на

1.01.98

| |АКТИВ |млн. руб. |

| |1 |2 |

|1|Остатки на счетах в Центральном банке, касса|38420 |

|.|и приравненные к ней средства | |

| |1.1. в том числе депонированные обязательные|15038 |

| |резервы | |

|2|Средства в кредитных организациях |2540 |

|.| | |

|3|Вложения в государственные долговые |178189 |

|.|обязательства | |

|4|Ценные бумаги для перепродажи |12401 |

|.| | |

|5|Кредиты организациям, населению и лизинг |151978 |

|.|клиентам | |

| |5.1. в том числе кредитным организациям |375 |

|6|Резервы на возможные потери по ссудам |2558 |

|.| | |

|7|Чистые кредиты и лизинг клиентам (ст. 7 = |149420 |

|.|ст.5 - ст.6) | |

|8|Основные средства и нематериальные активы |19695 |

|.| | |

|9|Долгосрочные вложения в ценные бумаги |9563 |

|.| | |

|1|Прочие активы |14080 |

|0| | |

|.| | |

|1|Всего активов |424308 |

|1| | |

|.| | |

| | | |

| |ПАССИВ | |

| |I. Собственные источники | |

|1|Уставный капитал (фонд) |4000 |

|.| | |

|2|Прочие фонды и другие собственные источники |266449 |

|.| | |

|3|Прибыль (+) убыток (-) отчетного года |66190 |

|.| | |

|4|Использовано прибыли в отчетном году |61801 |

|.| | |

|5|Нераспределенныя прибыль (убыток) отчетного |4389 |

|.|года | |

|6|Всего собственных источников |274838 |

|.| | |

| |II.Обязательства | |

|7|Кредиты, предоставленные Центральным банком |0 |

|.| | |

|8|Средства кредитных организаций |431 |

|.| | |

|9|Средства клиентов, включая вклады населения |118498 |

|.| | |

|1|Выпущенные кредитной организацией долговые |11215 |

|0|обязательства | |

|.| | |

|1|Прочие обязательства |3484 |

|1| | |

|.| | |

|1|Всего обязательств |133628 |

|2| | |

|.| | |

| |III. | |

|1|Прочие пассивы |15842 |

|3| | |

|.| | |

|1|Всего пассивов |424308 |

|4| | |

|.| | |

| |Внебалансовые статьи | |

| |Исполнительные документы, предъявляемые |0 |

| |кредитной организацией | |

| |Безотзывные обязатедьства кредитной |0 |

| |организации | |

| |Гарантии, поручительства, выданные кредитной|23985 |

| |организацией | |

Баланс Волго-Каспийского акционерного банка (ВКАБАНК) по доверительному

управлению (тыс.руб.)

| |АКТИВ | |

|1|Имущество в управлении |0 |

|.| | |

| |в т.ч. кредиты, предоставленные и |0 |

| |ценные бумаги в управлении | |

|2|Убыток по доверительному управлению |0 |

|.| | |

| |Итого активов: |0 |

| |ПАССИВ | |

|1|Капитал в управлении |0 |

|.| | |

|2|Прибыль по доверительному кредиту |0 |

|.| | |

| |Итого пассивов |0 |

Динамика статей баланса Волго-Каспийского акционерного банка (млн. руб.)

| |АКТИВ |На 1.01.96 |На |На 1.01.98 |

| | | |1.01.97| |

|1|Вложения в ценные бумаги |119595 |214696 |200153 |

|.| | | | |

|2|Выданные кредиты |81637 |93953 |149420 |

|.| | | | |

|3|Основные средства и |7480 |17227 |19695 |

|.|нематериальные активы | | | |

|4|Депонированные |18800 |13909 |15038 |

|.|обязательные резервы | | | |

|5|Прочие активы |16582 |13668 |40002 |

|.| | | | |

| |Всего активов |244094 |353453 |424308 |

| |ПАССИВ | | | |

|1|Капитал |85169 |222551 |274838 |

|.| | | | |

|2|Депозиты |63089 |68907 |59929 |

|.| | | | |

|3|Выпущенные банком |9915 |7233 |11215 |

|.|долговые обязательства | | | |

|4|Прочие пассивы |85921 |54762 |78326 |

|.| | | | |

| |Всего пассивов |244094 |353453 |424308 |

Баланс Волго-Каспийского акционерного банка (ВКАБАНК) по доверительному

управлению (тыс.руб.)

| |АКТИВ | |

|1|Имущество в управлении |0 |

|.| | |

| |в т.ч. кредиты, предоставленные и |0 |

| |ценные бумаги в управлении | |

|2|Убыток по доверительному управлению |0 |

|.| | |

| |Итого активов: |0 |

| |ПАССИВ | |

|1|Капитал в управлении |0 |

|.| | |

|2|Прибыль по доверительному кредиту |0 |

|.| | |

| |Итого пассивов |0 |

Динамика статей баланса Волго-Каспийского акционерного банка (млн. руб.)

| |АКТИВ |На 1.01.96 |На 1.01.97 |На 1.01.98 |

|1|Вложения в ценные |119595 |214696 |200153 |

|.|бумаги | | | |

|2|Выданные кредиты |81637 |93953 |149420 |

|.| | | | |

|3|Основные средства и |7480 |17227 |19695 |

|.|нематериальные активы | | | |

|4|Депонированные |18800 |13909 |15038 |

|.|обязательные резервы | | | |

|5|Прочие активы |16582 |13668 |40002 |

|.| | | | |

| |Всего активов |244094 |353453 |424308 |

| |ПАССИВ | | | |

|1|Капитал |85169 |222551 |274838 |

|.| | | | |

|2|Депозиты |63089 |68907 |59929 |

|.| | | | |

|3|Выпущенные банком |9915 |7233 |11215 |

|.|долговые обязательства| | | |

|4|Прочие пассивы |85921 |54762 |78326 |

|.| | | | |

| |Всего пассивов |244094 |353453 |424308 |

Отчёт о прибылях и убытках кредитной организации Волго-Каспийского

акционерного банка (ВКАБАНК) за 1997 год

| |Статьи отчета о прибылях и убытках |млн. руб. |

| |(ОПУ) | |

| |ПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ | |

|1.|По средствам в кредитных организациях |485 |

|2.|По кредитам и от лизинга клиентам |55569 |

|3.|По долговым ценным бумагам |2238 |

|4.|По другим источникам |0 |

|5.|Всего доходов по процентам |58292 |

| |ПРОЦЕНТНЫЙ РАСХОД | |

|6.|По депозитам кредитных организаций |134 |

|7.|По депозитам клиентов |25623 |

|8.|По выпущенным ценным бумагам |2336 |

|9.|Всего расходов по процентам |28093 |

|10|Чистый доход по процентам |30199 |

|. | | |

| |НЕПРОЦЕНТНЫЙ ДОХОД | |

|11|От операций с иностранной валютой |1986 |

|. | | |

|12|Доход от других операций |79234 |

|. | | |

|13|Доход по трастовым операциям и |0 |

|. |агентский доход | |

|14|Дивиденды по паям и акциям |206 |

|. | | |

|15|Другой текущий доход |12667 |

|. | | |

|16|Всего непроцентного текущего дохода |94093 |

|. | | |

|17|Текущий доход |124292 |

|. | | |

| |НЕПРОЦЕНТЫЕ РАСХОДЫ | |

|18|Фонд заработной платы |5592 |

|. | | |

|19|Эксплуатационные расходы |1161 |

|. | | |

|20|Другие текущие расходы |49484 |

|. | | |

|21|Всего непроцентных расходов |56237 |

|. | | |

|22|Текущий результат до вычета резерва на|68055 |

|. |возможные потери по ссудам | |

|23|Изменение резерва на возможные потери |1858 |

|. |по ссудам | |

|24|Прибыль до непредвиденного дохода |66197 |

|. |(расхода) | |

|25|Непредвиденные доходы (расходы) |-7 |

|. | | |

| |Статьи отчета о прибылях и убытках | |

| |(ОПУ) | |

|26|Балансовый результат (прибыль(+) / |66190 |

|. |убыток(-)) | |

|27|Налоги, выплаченные из прибыли |9893 |

|. | | |

| |Чистая прибыль (убыток) отчетного года|56297 |

Отчёт о прибылях и убытках кредитной организации ОАО "Волго-Каспийский

Акционерный Банк" (ВКАБАНК) на 1.01.99г.

| | |(тыс.руб.)|

| |Наименование статей |Сумма |

| |1 |2 |

| |ПРОЦЕНТЫ ПОЛУЧЕННЫЕ И АНАЛОГИЧНЫЕ ДОХОДЫ ОТ: | |

|1|Размещения средств в банках в виде кредитов, |184 |

|.|депозитов, займов и на счетах в других банках | |

|2|Ссуд, предоставленных другим клиентам |49339 |

|.| | |

|3|Средств, переданных в лизинг |0 |

|.| | |

|4|Ценных бумаг с фиксированным доходом |2475 |

|.| | |

|5|Других источников |43 |

|.| | |

|6|Итого проценты полученные и аналогичные доходы: |52041 |

|.|(сумма ст.1 по 5) | |

| |ПРОЦЕНТЫ УПЛАЧЕННЫЕ И АНАЛОГИЧНЫЕ РАСХОДЫ ПО: | |

|7|Привлеченным средствам банков, включая займы и |1 |

|.|депозиты | |

|8|Привлеченным средствам других клиентов, включая |28649 |

|.|займы и депозиты | |

|9|Выпущенным долговым ценным бумагам |1256 |

|.| | |

|1|Арендной плате |469 |

|0| | |

|.| | |

|1|Итого проценты уплаченные и аналогичные расходы |30375 |

|1|(суммы ст. с 7 по 10) | |

|.| | |

|1|Чистые процентные и аналогичные доходы (ст.6-ст.11)|21666 |

|2| | |

|.| | |

|1|Комиссионные доходы |7338 |

|3| | |

|.| | |

|1|Комиссионные расходы |369 |

|4| | |

|.| | |

|1|Чистый комиссионный доход (ст.13-ст.14) |6969 |

|5| | |

|.| | |

| |ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИОННЫЕ ДОХОДЫ: | |

|1|Доходы от операций с иностранной валютой и с |38491 |

|6|другими валютными ценностями, включая курсовые | |

|.|разницы | |

|1|Доходы от операций по купле-продаже драгоценных |62253 |

|7|металлов, ценных бумаг и другого имущества, | |

|.|положительные результаты переоценки драгоценных | |

| |металлов, ценных бумаг и другого имущества | |

|1|Доходы, полученные в форме дивидендов |123 |

|8| | |

|.| | |

|1|Другие текущие доходы |661 |

|9| | |

|.| | |

|2|Итого прочие операционные доходы: (сумма ст. с 16 |101528 |

|0|по 19) | |

|.| | |

|2|Текущие доходы: (ст.12+ст.15+ст.20) |130163 |

|1| | |

|.| | |

| |ПРОЧИЕ ОПЕРАЦИОННЫЕ РАСХОДЫ: | |

|2|Расходы по оплате труда |5838 |

|2| | |

|.| | |

|2|Эксплуатационные расходы |6629 |

|3| | |

|.| | |

|.| | |

|2|Расходы от операций с иностранной валютой и другими|1459 |

|4|валютными ценностями, включая курсовые разницы | |

|.| | |

|2|Расходы от операций по купле-продаже драгоценных |52276 |

|5|металлов, ценных бумаг и другого имущества, | |

|.|операций РЕПО, отрицательные результаты переоценки | |

| |драгоценных металлов, ценных бумаг | |

|2|Другие текущие расходы |3700 |

|6| | |

|.| | |

|2|.Всего прочих операционных расходов: (сумма ст. с |69902 |

|7|22 по 26) | |

|.| | |

|2|Чистые текущие доходы до формирования резервов и |60261 |

|8|без учета непредвиденных доходов: (ст.21-ст.27) | |

|.| | |

|2|Изменение величины резервов под возможные потери по|16351 |

|9|ссудам | |

|.| | |

|3|Изменение величины резервов под обесценение ценных |1159 |

|0|бумаг | |

|.| | |

|3|Изменение величины прочих резервов |0 |

|1| | |

|.| | |

|3|Чистые текущие доходы без учета непредвиденных |42751 |

|2|доходов: (ст.28-ст.29-ст.30-ст.31 | |

|.| | |

|3|Непредвиденные доходы за вычетом непредвиденных |0 |

|3|расходов | |

|.| | |

|3|Чистый доход до выплаты налога на прибыль |42751 |

|4|(ст.32+ст.33) | |

|.| | |

|3|Налог на прибыль |23149 |

|5| | |

|.| | |

|3|Отсроченный налог на прибыль |0 |

|6| | |

|.| | |

| |36.а. Непредвиденные расходы после налогообложения |0 |

|3|Чистая прибыль (убыток) за отчетный период: |19602 |

|7|(ст.34-ст.35-ст.36-ст.36.а.) | |

|.| | |

Основные итоги деятельности

ВКАБАНКа в 1998 году

Структура активов ВКАБАНКа на 1 января 1998 года

[pic]

1. 9.1 % Остатки на счетах ЦБ РФ, касса и приравненные к ней остатки

2. - 0,6 % Средства в кредитных организациях

3. - 42 % Вложения в государственные долговые обязательства

4. - 2,91 % Ценные бумаги для перепродажи

5. - 35,2 % Чистые кредиты и лизинг клиентам

6. - 4,64 % Основные средства и нематериальные активы

7. - 2,25 % Долгосрочные вложения в ценные бумаги

8. - 3,3 % Прочие активы

Структура активов ВКАБАНКа на 1 января 1999 года

[pic]

1. 7,56 % Остатки на счетах ЦБ РФ, касса и приравненные к ней остатки

2. - 4,25 % Средства в кредитных организациях

3. - 41,0 % Вложения в государственные долговые обязательства

4. - 1,87 % Ценные бумаги для перепродажи

5. - 36,64 % Чистые кредиты и лизинг клиентам

6. - 5,06 % Основные средства и нематериальные активы

7. - 2,39 % Долгосрочные вложения в ценные бумаги

8. - 1,23 % Прочие активы

Структура пассивов ВКАБАНКа на 1 января 1998 года

[pic]

1. 0.94 % Уставный капитал (фонд)

2. - 62,8 % Прочие фонды и другие собственные источники

3. - 1,03 % Нераспределенная прибыль

4. - 0,1 % Средства кредитных организаций

5. - 27,93 % Средства клиентов, включая вклады населения

6. - 2,64 % Выпущенные кредитной организацией долговые обязательства

7. - 4,56 % Прочие обязательства

Структура пассивов ВКАБАНКа на 1 января 1999 года

[pic]

1. 2,1 % Уставный капитал (фонд)

2. - 48,96 % Прочие фонды и другие собственные источники

3. - 0,63 % Нераспределенная прибыль

4. - 0 % Средства кредитных организаций

5. - 27,42 % Средства клиентов, включая вклады населения

6. - 1,95 % Выпущенные кредитной организацией долговые обязательства

7. - 19,03 % Прочие обязательства

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Проведя анализ я выяснила, что кризис плановой хозяйственной системы в

нашей стране, проявляющийся в спаде производства, несбалансированности,

диспропорциональности экономики, низком уровне производительности труда и

качества продукции, привел к необходимости перехода к новым экономическим

отношениям – рыночной экономике.

Переход на новые производственные отношения, структурная перестройка

экономики привели к глубокому экономическому кризису – падению

производства, росту цен и развертыванию инфляции.

Исторически инфляция в экономике России возникла еще в 50-х начале 60-

х годов и связана с резким падением эффективности общественного

производства. Однако, она носила скрытый характер и проявлялась в товарном

дефиците и значительном разрыве в ценах: низких на конечную продукцию и

высоких на все виды сырья. Открыто взрыв инфляции произошел в январе 1992

г., когда первым этапом новой экономической реформы были отпущены цены на

свободу. С этого момента инфляционный процесс стал быстро нарастать, что

привело к обострению экономических и социальных противоречий.

Поэтому среди проблем, требующих немедленного решения в период

перехода к рынку, одно из важнейших мест занимает задача сокращения темпов

инфляции и стабилизации денежного обращения.

В этих условиях роль и значение денежных и финансово-кредитных рычагов

резко возрастают. Денежная и финансово-кредитная системы – одни из тех

секторов экономики, где наиболее эффективно работают рыночные механизмы.

В данной работе проведен последовательный анализ понятия «денежная

система и система денежных расчетов в РФ» с приведением наглядного примера

действия ее механизма на опыте работы Волго-Каспийского Акционерного банка

(ВКАБАНК) г. Астрахани. Не претендуя на полноту (учитывая обширность

вопроса), приведенного анализа динамики по традиционным методам

осуществления денежно-кредитного регулировании, качественно-количественными

изменениями банковской системы Росси, и как следствие изменений в экономике

страны в общем, вышеизложенный материал позволяет выделить основные,

характерные моменты текущего периода в рамках рассматриваемого вопроса:

- высокая степень взаимосвязи динамики по механизмам осуществления денежно-

кредитного регулирования и динамики процессов в банковской системе РФ

позволяет говорить об увеличивающейся максимальной действенностью мер

принимаемых ВКАБАНК в данной области;

- следует отметить более решительный переход в политике ВКАБАНКа от

административно-командных к рыночным методам регулирования;

- анализ изменений строения банковской системы Росси позволяет отметить

набирающий силу процесс не только количественных, но и качественных

изменений в построении банковской системы.

- сочетание мер принимаемые ВКБАНК в области валютной политики и в области

дисконтной политики по национальной валюте позволили добиться

определенных успехов в процессе защиты и обеспечения устойчивости рубля,

повышения привлекательности накоплений в национальной валюте, сдерживания

процесса перетока свободных средств на покупку иностранной валюты.

Однако, я считаю, что на фоне определенных достижений в области

антиинфляционной задачи, учитывая проблему кризиса неплатежей в данный

момент времени, экономика Росси имеет дело с процессом подавленной

инфляции, наличие этого фактора и дальнейшая динамика событии в этой

области, судя по всему, будут в будущем, как определять действия ВКАБАНКа в

области денежно-кредитного регулирования, так и накладывать определенные

ограничения в выборе им тех или иных механизмов действия.

Использованная литература

- ”Курс экономической теории“ под ред. Чепурина М.Н. Киселевой А.В.

Киров, 1993

- Copyright 1996 Банк России Email – webmaster@www.cbr.ru (Информация

нформационного электронного сервера Банка Росии, http://www.cbr.ru)

- Борисов С.М., Коротков П.А. Банковская система России: состояние и

перспективы// Деньги и кредит 1996.№8.с.5.

- Воробъев С. Заметки с VII съезда Ассоциации российских банков.//Новая

газета 1997. №17.с.6.

- Деньги и кредит 1995.№6.с. Парамонова Т.В. Принципы регулирования

банковской сферы// 10.

- Деньги, кредит, банки/ Под ред. О.И. Лаврушина

- Егоров А.Е. Проблемы деятельности коммерческих банков на современном

этапе развития экономики// Деньги и кредит 1995.№6.с.4.

- Журнал «Деньги и Кредит» № 1/1998г.: ежемесячный научно-практический

журнал. Учредитель Банк России. - М.:Финансы и статистика.

- Журнал «Деньги и Кредит» № 11/1997г.: ежемесячный научно практический

журнал. Учредитель Банк России. М.:Финансы и статистика.

- Журнал «Деньги и Кредит» № 11/1997г.: ежемесячный научно-практический

журнал. Учредитель Банк России.- М.:Финансы и статистика.

- Журнал «Деньги и Кредит» № 8/1997г.: ежемесячный научно-практический

журнал. Учредитель Банк России. - М.:Финансы и статистика.

- Журнал «Деньги и Кредит» № 9/1997г.: ежемесячный научно практический

журнал. Учредитель Банк России. М.:Финансы и статистика.

- Журнал «Деньги и Кредит» № 9/1997г.: ежемесячный научно-практический

журнал. Учредитель Банк России. - М.:Финансы и статистика.

- Журнал «Деньги» № 29 (135), 13 августа 1997г. еженедельник Издательского

дома «Коммерсантъ». - М.:ЗАО «Издательство «Коммерсантъ».

- Журнал «Деньги» № 46 (152), 10 декабря 1997г.: еженедельник Издательского

дома «Коммерсантъ». – М.:ЗАО «Издательство «Коммерсантъ».

- Журнал «Деньги» № 6 (160), 25 февраля 1998г.: еженедельник Издательского

дома «Коммерсантъ». - М.:ЗАО «Издательство «Коммерсантъ».

- Закон РСФСР от 02.12.90 г. "О банках и банковской деятельности в

РСФСР".М.,1990.

- Курс экономической теории: Учебник / под общей ред. проф.М.Н.Чепурина,

проф. Е.А.Киселевой. – Киров: Издательство «АСА», 1997г.

- Курс экономической теории: Учебник /под общей ред. проф.М.Н.Чепурина,

проф. Е.А.Киселевой. – Киров: Издательство «АСА», 1997г.

- Лившиц А. “Введение в рыночную экономику“ М., 1996

- ОСНОВЫ СОВРЕМЕННОЙ ЭКОНОМИКИ, В.М. Козырев, М., 1998

- Сухов П.А. Некоторые аспекты устойчивости банковской системы// Деньги и

кредит 1996.№11.с.19.

- Туликов И. "ВКАБанк как крупнейший инвестор региона", "Астраханские

ведомости", 02.12.99, стр.1, 4.

- Финансы и статистика, М. 1998.

- Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / под ред.проф.

Л.А.Дробозиной. – М.:Финансы, ЮНИТИ, 1997г.

- Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов / под ред.проф.

Л.А.Дробозиной. – М.:Финансы, ЮНИТИ, 1997г.

- Эклунд К. “Эффективная экономика“ М.,1991г.

- ЭКОНОМИКС, ПРИНЦИПЫ, ПРОБЛЕМЫ И ПОЛИТИКА, Кэмпбелл Р. Макконнелл, Стенли

Л. Брю, Издательство «Республика», г. Москва, 1995

- Электронный журнал «Известия экспертиза» N 74 http»//www.izvestia.ru/exp/

-----------------------

[pic]

[pic]

[pic]

[pic]

[pic]

[pic]

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6