Курсовая: Организация и учет безналичных расчетов в Российской Федерации

——————————————————————————————|————————|

(10) |БИК |(11)

|————————|

|Сч. N |(12)

Банк плательщика | |

——————————————————————————————|————————|—————————————————————————————————

(13) |БИК |(14)

|————————|

|Сч. N |(15)

Банк получателя | |

——————————————————————————————|————————|

ИНН (16) |Сч. N |(17)

| |

|————————|—————————————————————————————————

|Вид оп. |(18) |Срок плат. |(19)

|————————| |———————————|

|Наз. пл.|(20) |Очер. плат.|(21)

|————————| |———————————|

Получатель |Код |(22) |Рез. поле |(23)

—————————————————————————————————————————————————————————————————————————

Назначение платежа (24)

—————————————————————————————————————————————————————————————————————————

Подписи Отметки банка

(44) (45)

—————————————————————————

М.П.

(43) —————————————————————————

Приложение №4

Описание полей платежного поручения

———————————————————————————————————————————————————————————————————————

| Номер | Наименование | Значение |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

| 1 | 2 | 3 |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

| 1 | Платежное поручение |Наименование документа |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

| 2 | 0401060 |Номер формы по ОКУД ОК 011-93, класс|

| | |"Унифицированная система банковской|

| | |документации" |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

| 3 | N |Номер платежного поручения. |

| | |Указывается номер платежного поручения|

| | |цифрами. В случае, если номер состоит|

| | |более чем из трех цифр, платежные|

| | |поручения при осуществлении платежей|

| | |через расчетную сеть Банка России|

| | |идентифицируются по трем последним|

| | |разрядам номера, которые должны быть|

| | |отличны от "000" |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

| 4 | Дата |Дата составления платежного поручения. |

| | |Указываются число, месяц, год - цифрами|

| | |(в формате ДД.ММ.ГГГГ) или число -|

| | |цифрами, месяц - прописью, год - цифрами|

| | |(полностью) |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

| 5 | Вид платежа |В платежных поручениях, представляемых в|

| | |учреждения Банка России для|

| | |осуществления платежа почтовым или|

| | |телеграфным способом, проставляется|

| | |соответственно "почтой" или|

| | |"телеграфом". В платежных поручениях,|

| | |представляемых для осуществления|

| | |электронных расчетов, в этом поле|

| | |проставляется "электронно" согласно|

| | |нормативным актам Банка России,|

| | |регламентирующим электронные расчеты. В|

| | |других случаях поле не заполняется |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

| 6 | Сумма прописью |Указывается с начала строки с заглавной|

| | |буквы сумма платежа прописью в рублях,|

| | |при этом слово "рубль" ("рублей",|

| | |"рубля") не сокращается, копейки|

| | |указываются цифрами, слово "копейка"|

| | |("копейки", "копеек") также не|

| | |сокращается. Если сумма платежа прописью|

| | |выражена в целых рублях, то копейки|

| | |можно не указывать, при этом в поле|

| | |"Сумма" указываются сумма платежа и знак|

| | |равенства "=" |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

| 7 | Сумма |Указывается сумма платежа цифрами, рубли|

| | |отделяются от копеек знаком тире "-".|

| | |Если сумма платежа цифрами выражена в|

| | |целых рублях, то копейки можно не|

| | |указывать, в этом случае указываются|

| | |сумма платежа и знак равенства "=", при|

| | |этом в поле "Сумма прописью" указываются|

| | |сумма платежа в целых рублях |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

| 8 | Плательщик |Указываются ИНН (если он присвоен) и|

| | |наименование плательщика средств. |

| | |Дополнительно указываются номер лицевого|

| | |счета клиента, наименование и|

| | |местонахождение (сокращенные)|

| | |обслуживающей кредитной организации,|

| | |филиала кредитной организации в случае,|

| | |если платеж клиента осуществляется через|

| | |открытый в другой кредитной организации,|

| | |другом филиале кредитной организации|

| | |корреспондентский счет, счет участника|

| | |расчетов, счет межфилиальных расчетов,|

| | |проставленный в поле "Сч. N"|

| | |плательщика, или указываются|

| | |наименование и местонахождение|

| | |(сокращенные) филиала кредитной|

| | |организации, обслуживающего клиента,|

| | |если номер лицевого счета клиента|

| | |проставлен в поле "Сч. N" плательщика и|

| | |платеж клиента осуществляется через счет|

| | |межфилиальных расчетов, при этом номер|

| | |счета межфилиальных расчетов филиала не|

| | |проставляется |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

| 9 | Сч. N |Номер счета плательщика. |

| | |Проставляется номер лицевого счета|

| | |плательщика в кредитной организации,|

| | |филиале кредитной организации или в|

| | |учреждении Банка России (за исключением|

| | |корреспондентского счета (субсчета)|

| | |кредитной организации, филиала кредитной|

| | |организации, открытого в учреждении|

| | |Банка России), сформированный в|

| | |соответствии со "Схемой обозначения|

| | |лицевых счетов и их нумерации (по|

| | |основным счетам)" Приложения 1 Правил|

| | |ведения бухгалтерского учета в|

| | |Центральном банке Российской Федерации|

| | |(Банке России) от 18.09.97 N 66 или|

| | |Правил ведения бухгалтерского учета в|

| | |кредитных организациях, расположенных на|

| | |территории Российской Федерации, от|

| | |18.06.97 N 61 (с учетом изменений и|

| | |дополнений). |

| | |Номер лицевого счета в кредитной|

| | |организации, филиале кредитной|

| | |организации может не проставляться, если|

| | |плательщиком является кредитная|

| | |организация, филиал кредитной|

| | |организации |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

| 10 | Банк плательщика |Указываются наименование и|

| | |местонахождение кредитной организации,|

| | |филиала кредитной организации или|

| | |учреждения Банка России, чей БИК указан|

| | |в поле "БИК" банка плательщика |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

| 11 | БИК |Банковский идентификационный код (БИК)|

| | |банка плательщика. |

| | |Указывается БИК кредитной организации,|

| | |филиала кредитной организации или|

| | |учреждения Банка России в соответствии|

| | |со "Справочником БИК РФ" |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

| 12 | Сч. N |Номер счета банка плательщика. |

| | |Проставляется номер корреспондентского|

| | |счета (субсчета), открытый кредитной|

| | |организации, филиалу кредитной|

| | |организации в учреждении Банка России,|

| | |или не заполняется, если плательщик -|

| | |клиент, не являющийся кредитной|

| | |организацией, филиалом кредитной|

| | |организации, обслуживается в учреждении|

| | |Банка России, или учреждение Банка|

| | |России |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

| 13 | Банк получателя |Указываются наименование и|

| | |местонахождение кредитной организации,|

| | |филиала кредитной организации или|

| | |учреждения Банка России, чей БИК указан|

| | |в поле "БИК" банка получателя |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

| 14 | БИК |Банковский идентификационный код (БИК)|

| | |банка получателя. |

| | |Указывается БИК кредитной организации,|

| | |филиала кредитной организации или|

| | |учреждения Банка России в соответствии|

| | |со "Справочником БИК РФ" |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

| 15 | Сч. N |Номер счета банка получателя. |

| | |Проставляется номер корреспондентского|

| | |счета (субсчета), открытый кредитной|

| | |организации, филиалу кредитной|

| | |организации в учреждении Банка России,|

| | |или не заполняется, если получатель -|

| | |клиент, не являющийся кредитной|

| | |организацией, филиалом кредитной|

| | |организации, обслуживается в учреждении|

| | |Банка России, или учреждение Банка|

| | |России, а также при перечислении средств|

| | |кредитной организацией, филиалом|

| | |кредитной организации учреждению Банка|

| | |России для выдачи наличных денег филиалу|

| | |кредитной организации, не имеющему|

| | |корреспондентского субсчета |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

| 16 | Получатель |Указываются ИНН (если он присвоен) и|

| | |наименование получателя средств. |

| | |Дополнительно указываются номер лицевого|

| | |счета клиента, наименование и|

| | |местонахождение (сокращенные)|

| | |обслуживающей кредитной организации,|

| | |филиала кредитной организации в случае,|

| | |если платеж клиента осуществляется через|

| | |открытый в другой кредитной организации,|

| | |другом филиале кредитной организации|

| | |корреспондентский счет, счет участника|

| | |расчетов, счет межфилиальных расчетов,|

| | |проставленный в поле "Сч. N"|

| | |получателя, или указываются наименование|

| | |и местонахождение (сокращенные) филиала|

| | |кредитной организации, обслуживающего|

| | |клиента, если номер лицевого счета|

| | |клиента проставлен в поле "Сч. N"|

| | |получателя и платеж клиента|

| | |осуществляется через счет межфилиальных|

| | |расчетов, при этом номер счета|

| | |межфилиальных расчетов филиала не|

| | |проставляется |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

| 17 | Сч. N |Номер счета получателя. |

| | |Проставляется номер лицевого счета|

| | |получателя в кредитной организации,|

| | |филиале кредитной организации или номер|

| | |лицевого счета в учреждении Банка России|

| | |(за исключением корреспондентского счета|

| | |(субсчета) кредитной организации,|

| | |филиала кредитной организации, открытого|

| | |в учреждении Банка России),|

| | |сформированный в соответствии со "Схемой|

| | |обозначения лицевых счетов и их|

| | |нумерации (по основным счетам)"|

| | |Приложения 1 Правил ведения|

| | |бухгалтерского учета в Центральном банке|

| | |Российской Федерации (Банке России) от|

| | |18.09.97 N 66 или Правил ведения|

| | |бухгалтерского учета в кредитных|

| | |организациях, расположенных на|

| | |территории Российской Федерации, от|

| | |18.06.97 N 61 (с учетом изменений и|

| | |дополнений) |

| | |Номер лицевого счета в кредитной|

| | |организации, филиале кредитной|

| | |организации может не проставляться, если|

| | |получателем является кредитная|

| | |организация, филиал кредитной|

| | |организации |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

| 18 | Вид оп. |Вид операции. |

| | |Проставляется шифр (01) согласно|

| | |"Перечню условных обозначений (шифров)|

| | |документов, проводимых по счетам в|

| | |банках" Приложения 1 Правил ведения|

| | |бухгалтерского учета в Центральном банке|

| | |Российской Федерации (Банке России) от|

| | |18.09.97 N 66 или Правил ведения|

| | |бухгалтерского учета в кредитных|

| | |организациях, расположенных на|

| | |территории Российской Федерации, от|

| | |18.06.97 N 61 (с учетом изменений и|

| | |дополнений) |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

| 19 | Срок плат. |Срок платежа. |

| | |Не заполняется до указаний Банка России |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

| 20 | Наз. пл. |Назначение платежа кодовое. |

| | |Не заполняется до указаний Банка России |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

| 21 | Очер. плат. |Очередность платежа. |

| | |Проставляется очередность платежа в|

| | |соответствии с действующим|

| | |законодательством Российской Федерации и|

| | |нормативными актами Банка России или|

| | |поле не заполняется в случаях,|

| | |предусмотренных нормативными актами|

| | |Банка России |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

| 22 | Код |Не заполняется до указаний Банка России |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

| 23 | Рез. поле |Резервное поле. |

| | |Заполняется в случаях, установленных|

| | |нормативными актами Банка России |

|———————|——————————————————————|————————————————————————————————————————|

| 24 | Назначение |Указываются назначение платежа,|

| | платежа |наименование товаров, выполненных работ,|

| | |оказанных услуг, номера и даты товарных|

| | |документов, договоров, налог (выделяется|

| | |отдельной строкой или делается ссылка на|

| | |то, что налог не уплачивается), также|

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13