Технико-экономические обоснования обслуживания и ремонта автомобильного транспорта

Лист

21

ТАБЛИЦА 4. Расходы на материалы.

Лист

22

3.3.4 Расчет затрат  на восстановление шин.

Расчеты затрат  на восстановление износа и ремонта автомобильных шин определяем по формуле:

Зш = Нзш * Lг * n/ 1000 * Кперер, руб.

Где:

Нзш – нормы затрат на восстановление износа и ремонта автомобильных шин, рублей;

Lг – годовой пробег, тыс. км.

n- количество ТР;

нормативные данные взяты из «Приложения 5».

КАМАЗ – 5320

Зш = 19,5*180*4*107=1502280, руб.

Все остальные расчеты производим аналогичным способом и записываем в «Таблицу 5».

Лист

23

ТАБЛИЦА 5. Расходы на восстановление шин.

Лист

24

3.5 Накладные расходы.

Накладные расходы – это расходы на содержание административно – управленческого аппарата и хозяйственного обслуживания предприятия. Накладные расходы рассчитываем пропорционально заработной плате. Ставка 120 % (см. исходные данные пункт «5»).

Таким образом, накладные расходы рассчитываем по формуле:

Нр = Нр % (Зосн + Здоп) / 100 %, руб.

Нр % - ставка накладных расходов – 120 %;

ГАЗ – 3110.

Нр ТО-1 = 1,2*(13141,5+1314,1)=17346,7 руб.

Нр ТО-2 = 1,2*(12649,6+1264,9)=16697,4 руб.

Нр ТР = _____

Все остальные расчеты производим аналогичным способом и записываем в «Таблицу 6».

Лист

25

ТАБЛИЦА 6. Накладные расходы.

Лист

26

3.3.6 Смета затрат на проведение технического обслуживания и ремонта.

Для определения себестоимости всего технического обслуживания и ремонтов составим смету затрат (Таблица 7).

Прочие затраты ориентировочно составляют 2 – 10 % от прямых затрат, принимаю – 10 %.

Лист

27

РАЗДЕЛ 4. Расчет показателей эффективности проекта.

4.1 расчет стоимости товарной продукции и балансовой прибыли.

В своем проекте под балансовой прибылью воспользуемся понятием планируемая прибыль. Планируемая прибыль рассчитывается от себестоимости и выпускаемой продукции (в нашем случае проведение ТО и ремонтов).

Прибыль планируемую рассчитываем 25 – 30 %. Принимаю 30 %.

Ппл = ΣЗ(с/с) * 0,3, руб.

Ппл= 7765589*0,3=2329676,7 руб.

Таким образом, стоимость товарной продукции будет равна:

Цтп = ΣЗ(с/с) + Ппл, руб.

Цтп = 7765589+2329676,7=10095265 руб.

Лист

29

4.2 расчет фондоотдачи и фондоемкости.

А) рассчитаем фондоотдачу:

Фо = У(ВП, ТП) / Фс = Цтп / ОПФ

Фо =10095265 /4202730=2,4

Показатель фондоотдачи определяет количество произведенной продукции в денежном выражении приходящееся на единицу стоимости основных фондов.

Б) рассчитаем фондоёмкость:

Фс = ОПФ / Цшп, руб.

Фс = 4202730/10095265=0,4

Лист

30

4.3 Соотношение роста производительности труда к заработной плате.

А) Определим среднемесячную заработную плату одного рабочего:

ЗП ср/м = (ЗПосн + ЗПдоп / Np) / 12, руб/чел

ЗП ср/м = (421483+42182/ 9) /12=4293, руб/чел

Б) Определим среднемесячную производительность труда:

Пт.ср/м1-го раб = Цтп / Нр / 12 руб/чел

Пт.ср/м1-го раб = 10095265/9/12=93474, руб/чел

В) Определим индекс роста производительности труда по отношению к заработной плате:

Ip =  Пт.ср/м / ЗПср/м > 1

Ip = 93474/4293=22

Лист

31

4.4 Расчет рентабельности проведения технического обслуживания и ремонта.

R ТО и ТР = Ппл / ΣЗ(с/с) * 100%

R ТО и ТР = 2329676,7 / 7765589* 100% = 30%

То есть, на каждый рубль затрат на проведение технического обслуживания и ремонта получаем 30 копеек прибыли.

Лист

32

4.5 Расчет срока окупаемости проекта.

Определим срок окупаемости проекта вложенных средств по формуле:

tокуп = Км / Ппл, лет

tокуп = 4202730/ 2329676,7= 1,8 лет

Лист

33

РАЗДЕЛ 5. Заключение.

В своем КП предприятия я использую 20 автомобилей. Производственная площадь мастерской составляет 180 м², количество рабочих для проведения технического обслуживания и ремонта 9 человек. Капитальные вложения необходимые для проектирования и функционирования мастерской составляют 4268676 рублей, из которых стоимость зданий - 2205000рублей, стоимость оборудования - 1323000 рублей, стоимость инструмента - 66150 рублей.

При расчетах себестоимости наибольшие затраты приходятся на шины  34%, на накладные расходы 7 %, на запасные части 32 %.

Срок окупаемости проекта 1,8 лет.

Лист

34

5.1 Схема ТЭП.

Структура затрат на проведение технического обслуживания и ремонта.

Структура затрат в виде круговой объемной диаграммы на следующей странице.

Лист

35

Схема ТЭП.

Лист

36