Совершенствование деятельности Сбербанка РФ

банка, что говорит о значительном снижении влияния конъюнктуры валютного

рынка на финансовый результат работы банка.

Основной статьей расходов банка является выплата процентов по вкладам

и депозитам населения, общая сумма выплат на указанные цели в 2000 г.

составила 40,7 млрд. руб. Повышение сметной дисциплины, совершенствование

банковских технологий обеспечили снижение с 12,0 до 9,7% административно-

хозяйственных и операционных расходов в общей стоимости расходов.

Собственный капитал Сбербанка России увеличился за год на 44% и достиг

42,7 млрд. руб. Существенно снизилась иммобилизация и выросла защищенность

капитала, 97% прироста капитала обеспечено за счет прибыли банка.

Возросли показатели работы банка и с учетом инфляционной составляющей:

прирост капитала —20,2%, прирост чистой прибыли —26,4%, прирост активов

—21,6%. Улучшились показатели работы банка и в валютном эквиваленте:

прирост капитала —38,5%, прирост чистой прибыли —45,6%, прирост активов –

40,1%. Динамика собственного капитала Сберегательного банка представлена на

рисунке №4.

Рисунок №4. Динамика собственного капитала Сберегательного банка за 1996 –

2000 гг.

Рентабельность активов составила 2,64%, прибыль на одного работника

возросла с 69,9 тыс. до 83,5 тыс. руб.

Достигнутые финансовые результаты были обеспечены качественными изменениями

в структуре баланса банка. Темпы роста работающих активов (50,3%) опережали

как темпы роста активов в целом (46,2%), так и темпы прироста платных

пассивов (48,6%). Структура работающих активов Сберегательного банка

представлена на рисунке №5.

Рисунок №5. Структура работающих активов Сберегательного банка РФ в 2000 г.

Значительно изменилась и структура пассивов банка. При росте остатков

средств во вкладах за год в 1,5 раза более чем в 4 раза увеличена доля

долгосрочных вкладов. Опережающими темпами росли остатки средств на счетах

юридических лиц: доля средств корпоративных клиентов в привлеченных

ресурсах банка изменилась с 28,1% до 29,1%.

В условиях высоких темпов роста объема кредитного портфеля банк усилил

централизованную систему лимитирования, контроля и управления кредитными

рисками, принял дополнительные меры по регулированию уровня крупных

кредитных рисков и их концентрации, повысил требования к качеству залогов,

по диверсификации кредитных рисков, ввел отраслевую специализацию кредитной

работы. В результате банк добился существенного улучшения качества

кредитного портфеля: доля кредитов первой группы риска возросла до 91,7%,

объем просроченной задолженности снизился в абсолютном выражении на 482

млн. рублей, а её удельный вес уменьшился за год с 4,25 до 2,3%.

3.2. Анализ вкладных операций.

Сбербанк России является крупнейшим банком России по обслуживанию

частных лиц, на счетах которых в филиалах банка на 01 января 2001 г.

сосредоточено 87,3% всех денежных средств, размещенных гражданами в

коммерческих банках страны. Динамика остатков рублевых вкладов представлена

на рисунке №6.

Рисунок №6. Динамика остатков рублевых вкладов за 1996 – 2000 гг. (в

млрд. руб.).

На 01 января 2001 г. в Сбербанке размещалось рублевых вкладов

населения 105 тыс. счетов физических лиц с остатком вкладов 260,3 млрд.

руб. На 01 января 2000 г. было 112 тыс. счетов на сумму 178,3 млрд.

руб. Отсюда видно, что количество счетов уменьшилось, но остаток

вкладов увеличился, прирост составил 82 млрд. рублей, т. е. 68,5%.

Рассмотрим некоторые виды вкладов, открываемые в Сбербанке.

. Рублевый вклад "До востребования Сбербанка России".

Условия этого вклада следующие: срок хранения не ограничен, минимальная

сумма первоначального взноса составляет 10 руб., годовая процентная ставка

по вкладу - 2%. Вкладчик может в любое время пополнить вклад, получить

часть или весь вклад, а также произвести безналичные расчеты за счет суммы

вклада.

. Рублевый вклад “Пенсионный плюс Сбербанка России”.

Условия этого вклада таковы: срок хранения вклада 3 г. Минимальная сумма

первоначального взноса – 1 руб., процентная ставка – 8% годовых. Процентная

ставка является фиксированной, т.е. не подлежит изменению в течение

оговоренного в договоре срока хранения вклада. Вклады принимаются от лиц,

получающих пенсии, назначаемые органами социальной защиты, министерствами и

ведомствами, имеющими право назначать пенсии, и из негосударственных

пенсионных фондов. По вкладу предусмотрена пролонгация договора на новый

срок хранения. Она производится на условиях и под процентную ставку,

действующие в банке по данному виду вкладов на день, следующий за датой

окончания основного срока хранения. В течение пролонгированного срока

хранения процентная ставка также не подлежит изменению. По этому вкладу

разрешено совершать любые операции, предусмотренные по вкладу до

востребования. Остаток вклада после совершения расходной операции должен

составлять не менее 1 руб. По суммам всех операций, в том числе и по

закрытию вклада до истечения срока хранения, доход исчисляется исходя из

процентной ставки, установленной по данному виду вкладов. Проценты по

вкладу начисляются по окончании каждого трехмесячного периода,

определяемого с даты открытия счета.

. Рублевый вклад “Зарплатный Сбербанка России”.

Условия вклада следующие: срок хранения вклада 5 лет, минимальная сумма

первоначального взноса – 10 руб., процентная ставка – 2% годовых.

Процентная ставка является фиксированной, т.е. не подлежит изменению в

течение оговоренного в договоре срока хранения вклада. По вкладу

предусмотрена пролонгация договора на новый срок хранения. Она производится

на условиях и под процентную ставку, действующие в банке по данному виду

вкладов на день, следующий за датой окончания основного срока хранения. В

течение пролонгированного срока хранения процентная ставка также не

подлежит изменению. По этому вкладу разрешено совершать любые операции,

предусмотренные по вкладу до востребования. Остаток вклада после совершения

расходной операции должен составлять не менее 10 руб. По суммам всех

операций, в том числе и по закрытию вклада до истечения срока хранения,

доход исчисляется исходя из процентной ставки, установленной по данному

виду вкладов. Проценты по вкладу начисляются по окончании каждого

трехмесячного периода, определяемого с даты открытия счета.

. Рублевый вклад "Срочный пенсионный Сбербанка России".

Условия этого вклада следующие: вклады принимаются от лиц, получающих

пенсии от органов социальной защиты, министерств и ведомств, имеющих право

назначать пенсии, и от негосударственных пенсионных фондов. Договор по

вкладу заключается на срок 3 месяца и один день и 6 месяцев. Минимальная

сумма первоначального и дополнительных взносов по вкладам на срок 3 месяца

и один день - 50 рублей, по вкладам на срок 6 месяцев - 300 руб.

Периодичность дополнительных взносов не ограничивается. Процентная ставка

составляет: по вкладам на срок 3 месяца и один день - 11% годовых, на срок

6 месяцев - 14% годовых. Процентная ставка является фиксированной, т.е. не

подлежит изменению в течение срока хранения, оговоренного в договоре.

Начисленные проценты причисляются к сумме вклада по окончании основного

(пролонгированного) срока хранения. По вкладам на срок 3 месяца и один день

и 6 месяцев вкладчику предоставлено право получать проценты за истекшие

полные месяцы

текущего срока хранения, при этом начисление ежемесячного дохода

производится при обращении вкладчика в учреждение Сбербанка России за его

получением. По вкладу предусмотрена пролонгация договора на новый срок

хранения. Она производится на условиях и под процентную ставку, действующие

в банке по данному виду вкладов на день, следующий за датой окончания

предыдущего срока хранения вклада. Количество пролонгаций по вкладам на 3

месяца и один день не ограничивается, договор по вкладу на 6 месяцев может

быть пролонгирован на новый срок хранения не более двух раз. В течение

нового срока хранения процентная ставка также фиксируется. В случае

досрочного расторжения договора доход исчисляется по ставке вкладов до

востребования. По вкладу на срок 6 месяцев доход за время хранения после

окончания пролонгации исчисляется по ставке вкладов до востребования.

. Рублевый вклад “Срочный пенсионный на 2 года Сбербанка России”.

Условия этого вклада такие же, как и по вкладу «Срочный пенсионный

Сбербанка России». Отличие существует, в сроке вклада – он открывается на 2

г., в процентной ставке –18,5% и в условиях пролонгации – осуществляется

один раз под процентную ставку, действующую в банке на день пролонгации.

. Рублевый вклад “Особый номерной Сбербанка России”.

Условия вклада следующие: вклад принимается на срок 3 месяца и один день.

Одним из главных условий открытия и обслуживания счета по вкладу является

анонимность его владельца. Для обслуживания вкладчиков номерных вкладов

выделяются специальные помещения либо отдельные операционные окна. В

сберегательной книжке по вкладу фамилия, имя и отчество владельца счета не

указываются. Минимальные суммы первоначального и дополнительного взносов

устанавливаются территориальными банками самостоятельно. При этом

минимальная сумма первоначального взноса должна составлять не менее 30000

руб., а дополнительных взносов - не менее 5000 руб. По вкладу могут

совершаться расходные операции при условии сохранения неснижаемого остатка

вклада, размер которого устанавливается территориальным

банком. Процентная ставка по вкладу составляет 11,5% годовых. Процентная

ставка является фиксированной, т.е. не подлежит изменению в течение

оговоренного в договоре срока хранения вклада. Начисленные проценты

причисляются к сумме вклада по окончании основного (пролонгированного)

срока хранения. По вкладу предусмотрена пролонгация договора на новый срок

хранения. Она производится на условиях и под процентную ставку, действующие

в банке по данному виду вкладов на день, следующий за датой окончания

предыдущего срока хранения вклада. Количество пролонгаций не

ограничивается. В течение нового срока хранения процентная ставка также

фиксируется. В случае досрочного расторжения договора доход исчисляется по

ставке вкладов до востребования.

. Рублевый вклад "Юбилейный Сбербанка России"

Условия вклада: вклад принимается на срок 3 месяца и один день.

Минимальная сумма первоначального взноса 20 тыс. руб., размер

дополнительных взносов - не менее 10 тыс. руб. каждый. Вкладчику

предоставлено право совершать по вкладу расходные операции. Остаток вклада

после совершения операции должен составлять не менее 20 тыс. руб.

Процентная ставка - 11% годовых. В течение срока хранения, оговоренного в

договоре, процентная ставка не подлежит изменению. Выплата дохода

производится начиная с 16 числа каждого месяца за фактическое время

хранения сумм во вкладе по 15 число месяца включительно, а также по

окончании срока хранения, оговоренного в договоре. По вкладу предусмотрена

пролонгация договора на новый срок хранения. Она производится на условиях и

под процентную ставку, действующие в банке по данному виду вкладов на день,

следующий за датой окончания предыдущего срока хранения вклада. Количество

пролонгаций по вкладам не ограничивается. В течение нового срока хранения

процентная ставка также фиксируется.

В случае досрочного расторжения договора доход исчисляется по ставке

вкладов до востребования.

. Рублевый вклад "Сберегательный Сбербанка России"

Условия вклада: вклад принимается на сроки 1 месяц и один день, 2 месяца

и один день, 3 месяца и один день, 6 месяцев. Минимальная сумма

первоначального взноса - 300 руб., дополнительных взносов - 100 руб.

Процентные ставки составляют: на срок 1 месяц и один день- 8% годовых; на 2

месяца и один день - 8% годовых; на 3 месяца и один день - 10% годовых; на

срок 6 месяцев - 13% годовых. Процентная ставка является фиксированной,

т.е. не подлежит изменению в течение срока хранения, оговоренного в

договоре. Выплата дохода по вкладу, внесенному на срок 1 месяц и один день,

производится по истечении оговоренного в договоре срока хранения, а по

вкладам, вносимым на другие сроки - начиная с 16 числа каждого месяца по

тем взносам, которые на эту дату хранились не менее одного месяца, а также

по истечении оговоренного в договоре срока хранения. По вкладу

предусмотрена пролонгация договора на новый срок хранения. Она производится

на условиях и под процентную ставку, действующие в банке по данному виду

вкладов на день, следующий за датой окончания предыдущего срока хранения

вклада. Количество пролонгаций по вкладам на срок на срок 1 месяц и один

день, 2 месяца и один день и 3 месяца и один день не ограничивается;

договор по вкладу на 6 месяцев может быть пролонгирован на новый срок

хранения не более двух раз. В течение нового срока хранения процентная

ставка также фиксируется. В случае досрочного расторжения договора доход

исчисляется по ставке вкладов до востребования. По вкладу на срок 6 месяцев

доход за время хранения после второй пролонгации исчисляется по ставке

вкладов до востребования

. Рублевый вклад "Молодежный Сбербанка России"

Условия вклада: вклады принимаются от лиц в возрасте от 14 до 23 лет.

Срок хранения вклада - 3 месяца и один день. Минимальная сумма

первоначального взноса - 50 руб., дополнительного взноса - 10 руб.

Периодичность дополнительных взносов не ограничивается. Процентная ставка

составляет 11% годовых. Процентная ставка является фиксированной, т.е. не

подлежит изменению в течение срока хранения, оговоренного в договоре. По

вкладу предусмотрена пролонгация договора на новый срок хранения. Она

производится на условиях и под процентную ставку, действующие в банке по

данному виду вкладов на день, следующий за датой окончания предыдущего

срока хранения вклада. Пролонгация проводится до достижения вкладчиком 23-

летнего возраста. В течение нового срока хранения процентная ставка также

фиксируется. В случае досрочного расторжения договора, а также за время

хранения после прекращения пролонгации доход исчисляется по ставке вкладов

до востребования.

В таблице №1 представлены обобщенные данные о видах рублевых вкладов и

условий их хранения. Таблица №1.

Виды и условия рублевых вкладов Сберегательного банка РФ (по состоянию на

конец 2001 г.)

|№ | Вид вклада |Срок хранения вклада|Минимальная сумма|% |

|п/п| | |первоначального |годовой |

| | | |взноса, в руб. | |

|1 | До востребования |Не ограничен |10 |2 |

|2 |Пенсионный плюс |3 года |1 |8 |

|3 |Зарплатный |5 лет |10 |2 |

|4 |Срочный пенсионный |3 месяца и один |50 |11 |

| | |день, |300 |14 |

| | |6 месяцев и один | | |

| | |день | | |

|5 |Особый номерной |3 месяца и один день|30000 |11,5 |

|6 |Сберегательный |1 месяц и один день |300 |8 |

| | |2 месяца и один день|300 |8 |

| | | |300 |10 |

| | |3 месяца и один день|300 |13 |

| | | | | |

| | |6 месяцев и один | | |

| | |день | | |

|7 |Молодежный |3 месяца и один день|50 |11 |

|8 |Юбилейный |3 месяца и один день|20000 |11 |

|9 |Срочный пенсионный |2 года |300 |18,5 |

| |на 2 года | | | |

Рассмотрим структуру рублевых вкладов банка за 2000 – 2001 гг. Данные

представлены в таблице №2.

Таблица №2.

Структура рублевых вкладов Сбербанка за 2000 - 2001 гг.

| N |Вид вклада |Удельный вес |Удельный вес |Изменение |

| | |на 01 января |на 01 января |(+)/(-) |

|п/п| |2000г. г. (%)|2001г. г. (%)| |

|1 |До востребования |11 |15 |+4 |

|2 |Пенсионный плюс |26 |29 |+3 |

|3 |Зарплатный |5 |7 |+2 |

|4 |Срочный пенсионный |10 |8 |-2 |

|5 |Срочный пенсионный |13 |10 |-3 |

| |на 2 года | | | |

|6 |Особый номерной |15 |13,8 |-1,2 |

|7 |Юбилейный |14 |12 |-2 |

|8 |Молодежный |6 |5,2 |-0,8 |

| |ВСЕГО |100 |100 | |

Из данных таблицы N 2 видно, что в Сбербанке на 0,8% за 2001 г.

снизился остаток вкладов «Молодежный»; на 3% меньше вкладов «Срочный

пенсионный на 2 года», на 2% - «Срочного пенсионного», на 1,2% «Особого

номерного» и на 2% «Юбилейного», так как население, из-за нестабильной

экономики в стране старается вложить деньги на более короткий срок. В

2001 г. большую часть средств Сбербанку удалось привлечь по вкладам: «До

востребования», «Пенсионный плюс», и «Зарплатный», их удельный вес в общей

структуре вкладов на 01 января 2001 г. составил соответственно 4%, 3% и

2%.

Удельный вес вкладов населения в структуре пассивов составлял: в

1998 г. – 39%, в 1999 г. - 41%, в 2000 г. - 44%, в 2001 г. - 71,6 %.

Исчислим средний срок хранения вкладного рубля, для оценки вкладов в

качестве ресурсов кредитования и для более рационального использования

средств, привлеченных во вклады, что выполним по формуле :

CД = (Оср./ В) * Д,

где СД - средний срок хранения (в днях)

Оср. - средний остаток вкладов (в млрд. руб.)

В - оборот по выдаче вкладов (в млрд. руб.)

Д - количество дней в анализируемом периоде.

По Сбербанку средний срок хранения вклада составлял: в 2000 г. 184

дня, в 2001 г. 266 дней; оборот по выдаче вкладов составлял: в 2000 г. 236

дней, в 2001 г. 368 дней. Количество дней в анализируемом периоде

составляет 360 дней.

За 2000 г. СД = (184 /236) * 360 = 280 дня.

За 2001 г. СД =(266 / 368) * 360 = 260 дня.

Из расчетов видно, что в 2001 г. средний срок хранения вкладов

снизился на 20 дней. Это говорит о том, что вклады в основном

привлекались на короткий срок, что не давало возможности Сбербанку

размещать их в долгосрочное кредитование и другие долгосрочные проекты.

За 2001 г. удельный вес безналичных перечислений в общем приходе вкладов

составил 28%, что на 0, 2 % больше, чем в 2000 г. Увеличение этого

показателя положительно, т. к. безналичные перечисления являются самыми

недорогими пассивами для Сбербанка.

Только после принятия закона «О банках и банковской деятельности» от

02 декабря 1990 г. Сберегательный банк РФ постепенно обретает все

признаки крупного универсального банка. В 1992 г. после либерализации

цен произошло резкое обесценение вкладов граждан в Сбербанке, это в

какой-то мере подорвало доверие вкладчиков к Сберегательному банку.

Проследим динамику роста рублевых вкладов Сбербанка за последние

пять лет. Данные представлены в таблице №3.

Таблица №3.

Динамика роста рублевых вкладов в период 1997 - 2001 гг.

| |Остаток вкладов на начало |Темп роста к |

|Годы |года, млрд. руб. |предыдущему |

| | |году, % |

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8