|
Совершенствование деятельности Сбербанка РФисчисляется по ставке вкладов до востребования, а по истечении первых 200 дней основного или пролонгированного срока - исходя из 1/2 ставки, установленной по данному виду вкладов. За время хранения вклада по истечении пролонгированного срока доход исчисляется по ставке вкладов до востребования. В таблице №9 представлены обобщенные данные о видах валютных вкладов и условий их хранения. Таблица №9. Виды и условия валютных вкладов Сберегательного банка РФ (по состоянию на конец 2001 г.) |№ | Вид вклада |Срок хранения вклада|Минимальная сумма|% | |п/п| | |первоначального |годовой | | | | |взноса, | | | | | |в долл. США | | |1 | До востребования |Не ограничен |5 |2 | |2 |Пополняемый |3 месяца и один |300 |4,5 | | | |день, |300 |5 | | | |6 месяцев и один | | | | | |день | | | |3 |Особый |3 месяца и один день|5000 |6 | |4 |Особый номерной |1 год и 1 месяц |10000 |8 | В филиалах банка выполняются следующие виды валютно-обменных операций: . покупка и продажа наличной иностранной валюты за наличные рубли; . прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты; . прием на экспертизу денежных знаков иностранных государств, подлинность которых вызывает сомнение; . обмен (конверсия) наличной иностранной валюты одного иностранного государства на наличную иностранную валюту другого иностранного государства; . размен платежного денежного знака иностранного государства на платежные денежные знаки того же иностранного государства; . замена неплатежного денежного знака иностранного государства на платежный(е) денежный(е) знак(и) того же иностранного государства; . покупка неплатежных денежных знаков иностранных государств за наличные рубли; . обмен платежного денежного знака иностранного государства одного номинала на платежный денежный знак того же иностранного государства с тем же номиналом; Перечень и значения основных тарифов представлено в таблице №10. Таблица №10. Перечень и значения основных тарифов по валютно-обменным операциям (тарифы по состоянию на апрель 2001г.) |Виды валютно-обменных операций |Тариф | |Покупка - продажа наличной иностранной валюты за |Бесплатно, по | |наличные рубли. |курсу Сбербанка| |Обмен (конверсия) наличной иностранной валюты одного |России | |иностранного государства на наличную инвалюту другого| | |иностранного государства. | | |Продажа дорожных чеков за наличные рубли или за счет |Максимально 1% | |средств рублевых вкладов. |от суммы, | |Продажа дорожных чеков за наличную иностранную валюту|(минимально | |или за счет средств вкладов в иностранной валюте. |1 долл. США) | |Оплата дорожных чеков в наличных рублях или с |Максимально 3% | |зачислением средств на рублевые вклады. |от суммы, | |Оплата дорожных чеков в наличной иностранной валюте |(минимально | |или с зачислением средств на вклады в иностранной |1 долл. США) | |валюте. | | |Прием наличной иностранной валюты для перевода за |1% от суммы, | |пределы территории РФ без открытия счета. |минимум | | |20 долл. США | |Выплата перевода, поступившего из-за границы, в |1% от суммы, | |наличной иностранной валюте без открытия валютного |максимум | |счета. |500 долл. США | Рассмотрим динамику остатков вкладов в инвалюте, представленную на рисунке №8. Рисунок №8. Динамика остатков вкладов в инвалюте 1996 – 2000 гг. в млн. дол. США. Проанализируем структуру вкладов банка в период с 1999 г. по 2000 г., представленную в таблице №11. Таблица №11. Структура вкладов населения в иностранной валюте Сбербанка (1999 – 2000 гг.) |N п\п|Вид вклада |Удельный вес |Удельный вес |Изменение | | | |на 01 января |на 01 января |(+)(-) | | | |1999 г. (%) |2000 г. | | | | | |( %) | | |1 |Вклады до|25 |22 |-3 | | |востребования | | | | |2 |Пополняемый |45 |55 |+10 | |3 |Европейский |7 |8 |+1 | |4 |Особый |20 |11 |-9 | |5 |Особый номерной |3 |4 |+1 | | |Всего |100 |100 | | Самый большой удельный вес (55 % ) в структуре валютных вкладов населения занимают на 01 января 2000 г. в Сбербанке вклад «Пополняемый», его удельный вес по сравнению с 1999 г. увеличился на 10%, зато снизился удельный вес вкладов «До востребования» на 3%, и «Особый» на 9%. Рассмотрим покупку и продажу иностранной валюты за 1999г. и 2000г. и проведем сравнительный анализ этих показателей. Данные представлены в таблице №12. Таблица №12. Покупка и продажа иностранной валюты за 1999 - 2000 гг. (в тыс. дол. США) |Месяц |Покупка валюты |Продажа валюты | | |(в тыс. дол. США) |(в тыс. дол. США) | | |1999 г. |2000 г. |1999 г. |2000 г. | |январь |21, 61 |7, 11 |5,05 |13,6 | |февраль |22, 02 |3, 21 |5,3 |11,6 | |март |23, 02 |11, 86 |5, 7 |4,2 | |апрель |8, 94 |8, 04 |5,08 |1,25 | |май |8, 7 |2, 7 |6,91 |2,50 | |июнь |16, 4 |7, 9 |9 |7, 7 | |июль |6 |7, 08 |6, 9 |8, 3 | |август |17, 8 |3, 98 |8, 1 |21, 0 | |сентябрь |24, 5 |7, 4 |7, 34 |0, 2 | |октябрь |13, 46 |8, 41 |9, 28 |3, 48 | |ноябрь |10, 08 |2, 38 |3, 83 |2, 8 | |декабрь |16, 09 |0, 48 |6, 1 |8, 2 | |Всего |188, 62 |70, 55 |78, 66 |84, 83 | Сравнительный анализ покупки и продажи валюты показывает, что покупалось Сбербанком валюты в 2000 г. меньше, чем в 1999 г. в два с половиной раза, в то время, как продано валюты, наоборот, в 2000 г. больше, чем в 1999 г. на 6, 17 тыс. дол.. За прошедший год в Сбербанке получено доходов от операций с инвалютой 399 млрд. руб., что составляет 8, 3 % от общей суммы доходов, расходов произведено на сумму 471 млрд. руб., что составляет 11, 8 % от общей суммы расходов. 3.5. Анализ рисков банка. Для эффективной работы в условиях современных рынков банк, прежде чем выбрать стратегию развития должен точно оценить состав рисков, которые будут сопровождать тот или иной вид деятельности, определить тактику действий в случае, если события на рынке будут развиваться в неблагоприятную для него сторону. Все риски, принятые на себя банком должны находиться в жестокой системе управления, не допускающей нарушений политики банка. Взвешивание активов по степени риска производится путем умножения остатка средств на определенных счетах на коэффициент риска ( в %) и деления на 100 %. Рассмотрим оценку активов Сбербанка по группам риска за 2000 – 2001 гг. на основании данных представленных в таблице №13. Таблица №13. Оценка активов Сбербанка по группам риска за 2000 – 20001 гг. |Наименование |N |Коэффи-цие|Остаток|Остаток|Сумма |Сумма | |показателей |счетов |нт риска |по |по |риска |риска | | | |(%) |счету |счету |на 01 |на 01 | | | | |на 01 |на 01 |января |января | | | | |января |января |2000 г.|2001 г.| | | | |2000 г.|2001 г.| | | |1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 | | | | | | |(3*4)/1| | | | | | | |00 | | |1 группа риска: |30302, |0 |2130 |2063 |0 |0 | |средства на |30102, | | | | | | |корреспондентски|319 | | | | | | |х счетах | | | | | | | |обязательные |30202, |0 |653 |0 |0 |0 | |резервы |30204 | | | | | | |1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 | |1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 | |средства |30206 |0 |0 |0 |0 |0 | |депонированные | | | | | | | |для расчетов | | | | | | | |чеками | | | | | | | |вложения в ГЦБ |50102 |0 |38 |52 |0 |0 | |касса |20202, |2 |59 |180 |1, 2 |3, 6 | | |20209 | | | | | | | |20206 | | | | | | | |204 | | | | | | |счета расчетных |30106 |0 |0 |0 |0 |0 | |центров | | | | | | | |счета на |30208 |0 |0 |0 |0 |0 | |накопительном | | | | | | | |счете по акциям| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |счета по |30210 |0 |0 |0 |0 |0 | |кассовому | | | | | | | |обслуживания | | | | | | | |филиалов | | | | | | | |итог 1 группы | | |2880 |2295 |1, 2 |3, 6 | |2 группа риска: | |10 |0 |0 |0 |0 | |ссуды | | | | | | | |гарантированные | | | | | | | |правительством | | | | | | | |ссуды пол залог | |10 |0 |0 |0 |0 | |ГЦБ | | | | | | | |ссуды под залог | |10 |0 |0 |0 |0 | |драгоценных | | | | | | | |металов | | | | | | | |1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 | |1 |2 |3 |4 |5 |6 |7 | |средства в |30402 |10 |0 |0 |0 |0 | |расчетных |30404 | | | | | | |центрах ФЦБ |30409 | | | | | | |средства |30406 |10 |0 |0 |0 |0 | |депонированные | | | | | | | |для расчетов | | | | | | | |итог 2 группы | | |0 |0 |0 |0 | |3группа риска: |502 А |20 |0 |0 |0 |0 | |вложения в | | | | | | | |долговые | | | | | | | |обязательства | | | | | | | |итог 3 группы | | |0 |0 |0 |0 | |4 группа риска |30110 |70 |0 |0 |0 |0 | |коды: 8979, | | | | | | | |8980, 8954 | | | | | | | |итог 4 группы | | |0 |0 |0 |0 | |5 группа риска | |100 |10181 |12049 |10181 |12049 | |1)все прочие | | | | | | | |обязательства | | | | | | | | | | | | | | | |2)гарантии и |91404 |50 |0 |0 |0 |0 | |поручения, | | | | | | | |выданные банком | | | | | | | |итог 5 группы | | |10181 |12049 |10181 |12049 | |Всего активов |----- |------ |13061 |14344 |10182, |12052, | | | | | | |2 |6 | Из таблицы №13, видно, что на 1 января 2000 г. в Сбербанке всего активов было 13061 млрд. руб., на 1 января 2001 г. сумма активов увеличилась на 1283 млрд. руб. и составила 14344 млрд. руб. Увеличение активов произошло в основном за счет активов относящихся к пятой группе риска, с коэффициентом риска 100 %, следовательно, Сбербанк размещает ресурсы с большим риском потерь, так как практически не имеет активов с небольшими коэффициентами риска. Качество активов в основном зависит от качества кредитного портфеля. Качество же кредитного портфеля определяют также на основе коэффициентов. Рассмотрим динамику изменения качества кредитного портфеля за 2000 – 20001 гг., представленную в таблица №14. Таблица №14. Динамика изменения качества кредитного портфеля за 2000 –2001 гг. |N |Показатели |На 01 января|Удельный |На 01 января|Удельный | |п/п| |2000г. |вес |2001г. |вес | | | |(млрд. руб.)|(%) |(млрд. руб.)|( % ) | |1 |Ссудная |5166, 3 |100 |3315, 3 |100 | | |задолженность | | | | | | |всего | | | | | |2 |Стандартная |3770, 8 |73 |2205, 1 |67 | | |(1 группа | | | | | | |риска) | | | | | |3 |Нестандартная |160 |3 |165, 3 |5 | | |(2 группа | | | | | | |риска) | | | | | |4 |Сомнительная |775, 5 |15 |201, 2 |6 | | |(3 группа | | | | | | |риска) | | | | | |5 |Безнадежная |460, 3 |9 |743, 7 |22 | | |(4 группа | | | | | | |риска) | | | | | |6 |Сумма |183, 6 |4 |668, 8 |20 | | |созданного | | | | | | |резерва | | | | | |7 |Коэффициент |0,96 |- |0,80 |- | | |риска | | | | | |8 |Коэффициент |3,6 |- |20,2 |- | | |резерва | | | | | По данным таблицы №14, видно, что безнадежной ссудной задолженности ( 4 группы риска) на начало 2001 г. в Сбербанке стало больше, ее удельный вес с 9% увеличился до 22%. Соответственно увеличилась и сумма резерва по ссудам с 183, 6 млрд. руб. на 01 января 2000 г.. до 668, 8 млрд. руб. на 01 января 2001 г. Следовательно, можно сделать вывод, что Сбербанк имеет возможность, в случае не возврата кредитов, погасить задолженность за счет резерва по ссудам, что является фактором стабильности банковской системы. Рассчитаем некоторые коэффициенты, например, Коэффициент риска = (кредитные вложения - резерв по ссуде ) / кредитные вложения. По Сбербанку коэффициент риска составит: на 01 января 2000 г = (5166, 3 - 183, 6) / 5166, 3 = 0, 96. на 01января 2001 г = (3315, 3- 668, 8) / 3315, 3= 0, 80. Чем больше значение данного коэффициента и ближе к единице, тем лучше качество кредитного портфеля, с точки зрения возвратности. Коэффициент резерва = (резерв по ссудам / кредитные вложения) * 100% . на 01 января 2000 г = ( 183, 6 / 5166, 3) * 100 = 3, 6 %. на 01 января 2001 г = ( 668, 8 / 3315, 3) * 100 = 20, 2 % . Оптимальное значение этого коэффициента считается 15 %, то есть на начало 2001 года в Сбербанке создано резерва по ссудам даже немного больше нормы, качество же кредитного портфеля стало хуже, о чем свидетельствует снижение коэффициента риска. 6. Анализ финансово- экономической деятельности банка. Основной задачей любого коммерческого предприятия в его деятельности, является максимальное получение прибыли. Проанализируем, как изменялась прибыль Сбербанка за последние пять лет. Данные показаны в таблице №15. Таблица №15. Финансовый результат Сбербанка за 1996 - 2000 гг. |Года |Прибыль (+) Убыток (-)|Темп роста к предыдущему | | |(млрд. руб.) |году (%) | |1996 |+541 |-- | |1997 |+1137 |210 | |1998 |+2092 |184 | |1999 |+2589 |123 | |2000 |+3621 |139 | Поданным таблицы №15, видно, что все предыдущие годы Сбербанк работал прибыльно, самая высокая прибыль была получена в 2000 г. Рентабельность работы любой организации требует обеспечения полного покрытия всех расходов, за счет полученных доходов и обеспечения средней нормы прибыли по отрасли. Только при этих условиях возможно дальнейшее развитие организации, в том числе и банка. Проанализируем рентабельность Сбербанка за 1999 – 2000 гг. Данные представлены в таблице №16. Таблица №16. Показатели рентабельности Сбербанка за 1999 - 2000 гг. |N п/п|Содержание |1999 г.|Удельный |2000 г |Удельный | | | | |вес |(млрд. |вес | | | |(млрд. |(%) |руб.) |(%) | | | |руб.) | | | | |1 |2 |3 |4 |5 |6 | |1 |Доходы банка |3130, 5|100 |4785, 8 |100 | | |всего | | | | | | |в том числе: |2619, 9|83, 7 |2447, 4 |51, 1 | | |а) процентные | | | | | | |б) беспроцентный |510, 6 |16, 3 |2338, 4 |48, 9 | |2 |Расходы банка |2574, 5|100 |4168, 8 |100 | Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8 |
|
|||||||||||||||||||||||||||||
|
Рефераты бесплатно, курсовые, дипломы, научные работы, реферат бесплатно, сочинения, курсовые работы, реферат, доклады, рефераты, рефераты скачать, рефераты на тему и многое другое. |
||
При использовании материалов - ссылка на сайт обязательна. |