Шпаргалки к госэкзаменам по Банковсому Делу

лицо осущ-ие вложение ден. ср-в в ц.б. В зависимости от цели

инвестирования: портфельный инвестор - инвестор осущ-ий формир-е и управ-

е портфелем ц.б. Стратегический инвестор - инв. осущ-й управ-е долей

собственности в виде ц.б. В зависимости от степени риска: робкого инвестора

- это инв. осущ-й вложение ден. ср-в в ц.б. с целью их сохранности.

Агресивный инв. - это инв. осущ-ий 60-65% спекулятивных сделок с акциями.

Умеренный инвестор. Изощренный инвестор. Некомпетентный инвестор - несет

убытки. Проф. посредники: Брокеры - это проф. посредник осущ-й сделки за

счет клиента на основании договора поручения или договора комиссии. Дилер -

это проф. поср. осущ-й сделки за свой счет и от своего имени. Маржа -

кредит. Банки осущ-ют кредитование уч-ков РЦБ в размере маржи, а также

формируют и упр-ют портфелями ц.б. Депозитарии - сущ-ют при биржах. Осущ-

ют перевод прав собств-ти на ц.б. в результате сделок а также их хранение.

Регистратор осущ-ет перевод прав собств-ти на ц.б. по результатам сделки.

Регулирование РЦБ. (53)

Это не хоатичное совершение сделок по купле-продажи ц.б., это

организованный процесс основанный на принципах гос. регулирования и

саморегулирования. Гос. регул-е основано на соблюдении опр. принципов: 1.

Соблюдение всех интересов всех участников 2. Открытость и гласность 3.

Общественное доверие и польза.4. макс. использование информации 5.

Обеспечение конкуренции здоровой для повышения качества услуг.

Регулирование РЦБ имеет след. цели: 1. Поддержка порядка на рынке, 2.

Защита участников от мошенничества отд. лиц.3. обеспечение свободного

ценообразования на основе спроса и предложения. Процесс регул-ия на РЦБ

включ: 1. Создание норматив. Базы функционирования рынка 2. Отбор проф-ых

участников 3. Контроль за соблюдением норм и правил и систему санкций за

нарушение. Важнейшими принципами гос. политики на РЦБ явл. : 1. Принцип

гос. регул-ния , к-ая возражается в осущ-нии мер по защите прав уч-ков РЦБ

на основе лицензирования и регул-я всех видов проф. деят-ти на рынке. 2.

Принцип единства норм. базы на тер-рии России 3. Принцип мин. гос-го

вмешательства и макс. саморегулирования. 4. Принцип равных возможностей,

т.е. гос-во стимулирует конкуренцию с обеспечением равенства всех уч-ков

перед регул-щими органами и отсутствие преимущества гос. п/п на РЦБ перед

ком-ими. 5. Принцип преемственности гос. пол-ки. 6. Принцип ориентирования

на мир. опыт. По своему составу гос. рег. РЦБ должно предусматривать: 1.

Формир. нормат. базы 2. Использование системы контроля за функц-ем РЦБ 3.

Лицензирование проф. видов деят-ти на РЦБ 4. Регистрацию выпуска ц.б. 5.

Создание систем налогообложения. Саморегулируемые орг-ции - это неком. и

негос-ые орг-ции, создаваемые проф. уч-ками РЦБ на добровольной основе с

целью регул-ния опр. аспектов рынка на основе гос. поддержки и присвоение

гос-го статуса. Цель создания: 1. Обеспечение необх-ых условий для проф.

деят-ти на РЦБ 2. Разработка и контроль за соблюдением стандартов проф.

деят-ти на РЦБ. 3. Защита интересов владельцев ц.б. Права саморег. орг-ций:

1. Разрабатывать правила и стандарты осущ-ния проф. деят-ти и операции с

ц.б. и осущ-ть контроль за их соблюдением 2. Осущ-ть подготовку должностных

лиц а также выдачу квалиф-ых аттестатов проф. уч-ам. Статус самор. орг-

ции дает федер. комиссия по РЦБ. ПАРТАД - проф. ассоциация регистраторов,

трансферагентов и депозитариев.

Финансовые сферы банковского менеджмента. Комплексное управление пассивами

и активами банка. (103)

Финансовые сферы банк. мен-та: 1. Банковская политика 2. Управление

пассивами 3. Управление активами 4. Управление ликвидностью 5. Управление

прибылью. 1) Банковская политика (БП) Наличие банк. пол. позволяет КБ не

слепо следовать за имеющейся экономической коньюнктурой а формировать

адекватную реакцию, позволяющую макс. использовать (+) моменты и

нейтрализовать (-) Осн. вопросы на к-ые должна отвечать БП: - зачем (во имя

чего) должны осущ-ся те или иные действия; - какие именно действия должны

быть произведены; - какие именно структурные подразделения, конкретные

сотрудники должны выполнять конкретные операции; - по каким схемам и

сценариям должны осущ-ся операции. Структура банк. политики: кредитная

политика, депозитная политика, ценовая, инвестиционная, политика рисков,

политика диверсификации и т.д. 2) Управление пассивами. Задачи банка в

управлении пассивами: 1) не допускать привлечение ресурсов, не приносящих

дохода. 2) Привлекать кредитные ресурсы в количестве и по качеству

достаточные для проведения акт. операций. 3) Изыскивать и привлекать

легкодоступные ресурсы 4) Проводить анализ «сомнительных» по происхождению

ресурсов и желательно не привлекать их в банк - это может привести к

падению имиджа банка, втягиванию его в криминальные сферы, риск операций и

вызвать отток клиентов. Управление пас. проводиться в двух направлениях: -

управление качеством конкретного банк. продукта, - управление портфелем

банковских продуктов. 3) Управление активами: 1) обеспечение доходности 2)

поддержание ликвидности 3) обеспечение возвратности вложенных ср-в 4)

сохранность актива (нейтрализация возможных потерь из-за чрезмерного риска

клиентов или вследствие изменений условий рынка) 5) освоение новых тер-рий,

отраслей, социальных слоев. 6) формирование комплекса банковских услуг.4)

Управление ликвидностью - включает в себя совокупность действий и методов

по управлению А и П. Поддержание ликвидности и есть управление

ликвидностью. 5) Комплексное управление А и П. Согласование А и П по ряду

основных показателей: - по срокам, - по стоимости, - по чувствительности %

ставок и изменениям окружающей среды (управляется % риск), - по образованию

резервов против рисков (кредитный риск и риск ликвидности), - по

предпринимательским сферам, социальным слоям, территориям.

(7) Ресурсы КБ, их формирование и оценка качества. Банковские ресурсы

образуются в результате проведения банками пас. операций. К БР относят: -

собственные средства, - заемные средства, - привлеченные средства.

Совокупность БР используется для осуществления банком активных операций.

Собственные средства: 1) УК 2) резервный фонд и др. фонды 3)

нераспределенная прибыль 4) добавочный капитал 5) страховые резервы.

Привлеченные средства: поступают от клиентов и банк выступает при этом в

роли заемщика: 1) депозитные и сберегательные операции, 2) межбанковский

кредит 3) кредиты ЦБ РФ 4) эмиссия облигация.

(75) Сберегательный банк. его место в банковской системе. Основные функции.

Сбер. Банк - разветвленная система сберегательных учреждений занимающихся

привлечением средств населения во вклады. Сбербанк РФ явл. одним из

крупнейших банков страны. Ему нет равных среди КБ по числу филиалов,

территориальных банков и агентств. Деятельность Сбербанка контролируется

гос-вом, к-ое в лице местных властей выступают гарантом по их операциям. По

организационной структуре Сбербанк РФ - акционерный ком. банк. Учрежден ЦБ

РФ как ОАО и зарегистрирован в ЦБ РФ 20 июня 91г. Сбербанка явл. членом

ММВБ, Московской и Санкт-Петербургской фондовых бирж, ряда обществ и

ассоциаций по распространению пластиковых карт (VISA), Общества

Международных Межбанковских Финансовых Коммуникаций - SWIFT (Бельгия).

Функции Сбербанка заключаются в его операциях: 1) привлечение временно

свободных средств физ. и юр. лиц и их размещение 2) рассчетно-кассовое

обслуживание п/п, орг-ций и частных лиц 3) кредитование клиентов 4) Выпуск,

покупка, продажа и хранение ц.б. 5) Депозитные операции 6) Оказание

финансово-посреднических услуг (факторинговых, трастовых) 7) размещение

гос. ц.б. 8) Дилинговые операции. Основная доля ресурсов банка благодаря

активной работе Сбербанка с частными вкладами путем привлечения ср-в на

рублевые и валютные счета (более 45% пассивов). Остальная часть

привлеченные ср-ва на текущие, р/с, депозиты. Важное направление

размещения ср-в - ссуды и инвестиции (45% активов баланса банка). Для

получения прибыли проводит активные операции с фондовыми ц.б. Участвуя в

капитале др. АО - получает дивиденды. СБ РФ - дилер по приобретению и

размещению гос. ц.б. Все это обеспечивает СБ РФ стабильно высокий доход и

высокую ликвидность. Высокая активность банка в проведении дилинговых

операций - покупка, продажа, размещение валютных ср-в с целью получения

прибыли и регулирования ликвидности. Осн. часть операций - конверсионные

валютные операции (конвертация ср-в из одной валюты в другую) а также

спекулирует на изменении валютного курса для получения арбитражной прибыли

( через ММВБ). СБ РФ - полноправный участник международных расчетных

систем «VISA» - система безналичных расчетов на базе пластиковых карт.

Инвестиционная деятельность банков и ее направления. (77)

Инвестиции - это как правило долгосрочные вложения ср-в в промышленность,

с/х и др. отрасли эк-ки внутри страны и за рубежом в целях получения

прибыли. Инвестиционные операции КБ - это деятельность банка по размещению

(инвестированию) ресурсов банка в ц.б., недвижимость, уставные фонды п/п,

драг. мет. И др. Основные факторы, определяющие направление и цели банка -

это потребность в доходе и ликвидности, готовность руководства жертвовать

ликвидностью во имя прибыли и наоборот. По целям вложений инвестиции банка

разделяют на: 1) Прямые инвестиции - с целью непосредственного управления

объектом инвестиций (контрольный пакет ц.б., вложение капитала в

производство путем покупки патентов, лицензий, ноу-хау и т.д.) 2)

Портфельные инвестиции - осущ-ся в форме создания портфелей ц.б.,

принадлежащих различным эмитентам и не обеспечивающих контрольного участия

и прямого управления объектом инвестиций. Итак, цели инвестиционных

операций банка: - расширение и диверсификация доходной базы банка, -

повышение фин. устойчивости и понижение риска, - расширение клиентской

базы, видов услуг, - усиление влияния на клиентов (через контроль их ц.б.)

Сохранность ср-в +диверсификация + ликвидность

Кроме того инвестиционная деят-ть банка должна удовлетворять потребности

клиентов в различных формах инвестиций, обеспечивать конкурентоспособность

банка и иметь социальную направленность, т.е. поддерживать имидж банка как

социально значимого элемента. Основное отличие инвестиций от др.

направлений размещения активово банка состоит в том, что де. Ср-ва

вкладываются не для обеспечения текущих потребностей, а для удовлетворения

потребностей будущего периода.

Расчетно-кассовое обслуживание (РКО) юр. и физ. лиц в КБ. (76)

РКО включает в себя открытие и ведение банковских счетов юр. и физ. лиц.

РКО - это тот критерий, по к-ому банк отличается от небанковской кредитной

орг-ции (еще привлечение и размещение ден. ср. за счет и от имени банка).

Для РКО характерны как черты пассивных операций ( остатки ден. ср-в на р/с

являются кредитными ресурсами, та и активных ( приносит доход в виде

комиссионных. РКО в качестве заемных средств ( более легкий способ, более

дешевый, чем депозиты, ц.б., МБК. 1. Банковский счет и проведение операций

по нему. Задача по проведению безналичных расчетов между юр. и физ. лицами

возложена на банки. С этой целью банки осущ-ют РКО клиентов. Чтобы стать

клиентом банка и встать на РКО юр. и физ. лица должны открыть в банке счет

и заключить договор на РКО. Банковский счет слудит для хранения ден. ср-в,

принадлежащих клиенту - владельцу счета, а также для учета поступлений и

выбытий ден. ср-в. Виды счетов. Расчетный счет - для юр. лиц и резидентов

(или для индив. предприн-лей). Предназначен для зачисления выручки,

полученных кредитов, расчетыс поставщиками, налоги, з/п, отчисления в

фонды. Временный расчетный счет - для вновь создаваемых юр. лиц. Для

аккумулирования взносов учредителей в УК. Платежи со счета не производятсяю

После окончания регистрации: временный р/с ( р/с. Текущий счет - для орг-

ций, не занимающихся предпринимательской деят-тью (религ., благотвор). Для

расчетов в соотв-вии с уставными целями деят-ти орг-ции. Бюджетные счета -

для п/п и орг-ций к-ым выделяются ср-ва за счет федер. и местного бюджета

для целевого использования. Текущие вал. счета - для п/п, орг-циии и

предприн-лей. В уполномоченных банках. Транзитные вал. счета - п/п и орг-

циям- экспортерам для зачисления в полном объеме поступлений в валюте с

условием обязат. продажи части этой валюты на внутреннем рынке РФ.

Корреспондентские счета банки открывают друг для друга и в ЦБ. НОСТРО и

ЛОРО. Одним из осн. видов операций, проводимых с помощью банковского счета

явл-ся осуществление безналичных расчетов. Формы безнал. расчетов: расчеты

патентными поручениями, расчеты по инкассо, расчеты по аккредитиву, расчеты

чеками и др. 1) Расчеты ПП. ПП - это письменное распоряжение плательщика

банку оплатить указанную сумму в данном распоряжении лицу, обозначенному

получателем ден. ср-в за счет ср-в плательщика на р/с. Банк зачисляет ден.

ср. на р/с получателя. 2) Расчеты по инкассо - это форма проведения безн.

расчетов, когда клиент дает банку поручение осуществить за счет клиента

действия по получению от плательщика платежа в пользу клиента. Расчетные

документы: инкассовое поручение, платежное требование-поручение. 3) Расчеты

по аккредитиву - банк, действуя по поручению плательщика, обязуется

провести платежи получателю. Банк-эмитент - банк плательщика, выставивший

аккредитив. Исполняющий банк - банк, обслуживающий получателя ден. ср-в.

Аккред-в - самый сложный и дорогой вид безн. расчета. Виды: покрытый,

непокрытый, отзывной и не отзывной. 4) Расчеты чеками. Чек - ц.б.

содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести

платеж указанной в нем суммы чекодателю. Чек подлежит к оплате в теч. 10

дн. В РФ, 70дн. - др. гос-ва. В России не использ. Иные формы безнал.

расчетов: 1) с использованием пластиковых карт 2) клиринг - зачет взаимных

требований 3) расчеты дорожными чеками - альтернатива деньгам наличным. 4)

электронные расчеты. Кассовое обслуживание: прием нал. ден. ср-в от клиента

и зачисление на его счет, списание ден. ср. со счета клиента и выдача их в

форме наличности; инкассация ден. ср. клиента. Прибыль и риски банка при

осущ-нии РКО. Осн. риск - невозможность своевременного проведения платежей

клдиента ( риск потери ликвидности + операционный риск (сбои в комп. Сети,

неправильные зачисления). Неграмотное управление П и А банка.

Баланс КБ. Его структура. Цели и методы анализа. (79)

Баланс КБ - это сводная итоговая таблица в к-ой отражены обобщенные статьи,

хар-щие пас. и акт. операции на опр. дату. Балансы КБ подразделяются на

годовые и промежуточные: полугодовые, квартальные, ежемесячные. Ежемесячно

на 1 число банк представляет баланс в главное управление ЦБ РФ. Актив: 1)

ден. ср-ва, счета в ЦБ 2) ср-ва в банках и кред. учр-ях 3) вложения в ц.б.

4) кредиты п/п, орг-ям, населению 5) ОС и НА 6) прочие активы. Пассив:

Обязательства: 1) средства ЦБ 2) ср-ва банков и кр. орг-ций 3) ср-ва

клиентов, включ. вклады населения 4) выпущенные банком долговые обяз-ва 5)

прочие обяз-ва. Собственные ср-ва: 1) УК 2) Прочие фонды и др. собст. Ср-ва

3) прибыль (убыток) за отч. год. 4) использование прибыли 5)

нераспределенная прибыль (убыток). Анализ баланса банка необходим при

установлении корреспондентских связей одного банка с другим, предоставлении

кредитов и др. межбанковских отношений. Задача анализа банка - установление

надежности, платежеспособности банка, его способности покрывать возможные

убытки за счет собств-х ср-в. Баланс банка - средство рекламы для

привлечения потенциальных клиентов и партнеров, ср-во банковского

менеджмента. Методы анализа. 1) Горизонтальный анализ. 1) строится на

основе группировки А и П (по отдельности). Берется баланс на две даты. 2)

опред-ся темпы роста: итоговая сумма группы на посл. дату делится на итог.

сумму статей группы на предпосл. дату. При помощи гор. анализа возможно:

определить темпы роста статей баланса ( определить тенденции изменения

статей ( прогнозировать рост или уменьшение суммы статей. Т.е.

рассматривается динамика изменения статей баланса. 2) Вертикальный анализ.

(структурный анализ).Строится на основе определения удельных весов отд.

групп. Удельный вес = сумма группы баланса/ баланс нетто * 100%. 1)

Позволяет определить структуру пассивов и активов т.е. какой объем занимает

та или иная группа. 2) оценить состав клиентской базы 3) определить

стоимость банковских ресурсов 4) выявить основные виды акт. операций 5)

выявить зависимость банка от МБР 6) определить наиболее и наименее эфек-ные

вложения банка 7) подготовить мероприятия по управлению П и А. 3)

Коэффициентный анализ. Для оценки структуры пассивов: 1) Коэф-т клиентской

базы = сумма вкладов ф. и ю. лиц / общий объем привлеченных банком ср-в.

Показывает качество ресурсной базы + устойчивость и независимость от МБЗ и

бюдж. ср-в. (=1) 2) Коэф. диверсификации кл. базы = привлеч. ср-ва ф.лиц /

привл. ср-ва ю. лиц. Показ. степень устойчивости ресурсной базы. (если 0

то работа только с юр. лиц) 3) коэф. покрытия = собств. капитал нетто /

сумма привлеченных ср-в. Степень защиты интересов вкладчиков собственным

капиталом. Для оценки структуры активов: 1) коэф. достаточности капитала =

капитал нетто/ сумма активов, приносящих доход. Если К > 1 не работают ср-

ва. 2) Коэф. текущей ликвидности = ликвидные активы банка/ обязательства до

востребования. К 1 - проедает капитал. 3) коэф.

защищенности от риска = резервы под возможные потери по ссудам / ссудная

задолженность. Показывает сколько активов приносящих доход могут быть

компенсированы за счет полученной прибыли и созданных резервов.

Эмиссионная стратегия эмитентов в современных условиях. (49)

Для того чтобы осуществить эмиссию ц.б., эмитент разрабатывает стратегию

эмиссии. Безусловно она будет специфична для каждого отд. эмитента, но

вместе с тем можно установить обяз. вопросы к-ые должны быть затронуты при

ее разработке. К ним следует отнести: 1) установление цели эмиссии в соотв-

вии с тем местом к-ое занимает эмитент в отрасли и в эк-ке. Определение

цели эмиссии должно вытекать из концепции развития эмитента и того места к-

ое занимает или планирует занять в отрасли. Это позволит эмитенту решить

проблему конкур-сти а также установить объем необходимого капитала и его

структуру. Общие цели эмиссии для всех типов эмитентов: - привлечение

необход. ден. ср-в; - реконструкция собственности; - секьюритизация

задолжности; - снижение риска; - совершенствование финансового

планирования. 2) Расчет ее объема. Устанавливая объемы эмиссии эмитент

должен учитывать объективные ограничения. Номинальная стоимость всех обык.

акций должна быть одинаковой. Привил. акции должны составлять 25%. Объем

выпуска акций на предъявителя должен соответствовать установленному ФКЦБ

соотношению к величине оплаченного УК. 3) Выбор вида и типа выпускаемых

ц.б. на основе сравнительной характеристики их инвестиционных свойств.

Акции: обыкн., привилиг. Облигации: классические (обыкн. и необеспеч.),

обеспеченные, отзывные, конвертируемые. Выбор той или иной ц.б. для

эмитента в основном будет зависеть от цели эмиссии. АО может выпускать

разные типы акций и облигаций. 4) анализ состояния рынка ц.б. и

возможностей размещения выпускаемых ц.б. 5) выбор формы эмиссии. Первичная,

последующая, открытая, закрытая, подписка, ковертация, среди учред-ей при

перв. эмиссии, среди акционеров при послед. Эмиссиях. 6) обоснование

способа эмиссии 7) установление формы существования и характера

распоряжения имущественными правами, закрепленными в выпускаемых ценных

бумагах. 8) расчет эмиссионной цены или порядка ее установления.

Номинальная цена - оценка ц.б. в период ее выпуска, то что указанно на ее

лицевой стороне. Эмиссионная цена - цена ц.б. по к-ой ее приобретает ее

первый держатель. 9) выбор андеррайтера. Посредник берет на себя

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13