Шпаргалки к госэкзаменам по Банковсому Делу

Особенность – любая безналичная оплата, за исключ. проплаты контрактов.

Потребительский кредит (ПК) и инструменты его реализации. (20)

Связан с кредитованием конечного потребителя, т.е. населения. Он

предоставляется: -Торговыми фирмами в виде продажи товаров длительного

пользования с оплатой их стоимости в рассрочку; -Банками и др. кредитно-

финансовыми учреждениями в виде денежных ссуд для потребительских нужд;

-Предприятиями и фирмами своим сотрудникам в товарной или денежной форме.

Основные отличительные особенности ПК: -Заемщиками могут быть отдельные

лица; -Целевое назначение таких ссуд -использование их для удовлетворения

потребностей населения. Первоначально ПК был развит в виде реализации

товаров крупными партиями и торговыми фирмами частным лицам на условии

оплаты их стоимости частями в течение определенного периода. При этом сумм

платежа включался % как плата за предоставленную рассрочку. В последствии в

эту сделку кроме двух участников включались посредники в виде

специализированных финанс. компаний. Кредиторам при этом становится не

продавец, а финансовая компания, а продавец получал от нее стоимость

реализованного товара. Ком. Банки кроме участия, а иногда и прямого

контроля на финансовыми учреждениями ПК, сами занимались предоставлением

этих ссуд. При выдаче персональной ссуды тщательно изучаются возможности

заемщика по ее погашению, при этом учитываются его З/П и др. виды доходов,

размеры расходов итд.

Перспективы развития ПК в России зависят от многих факторов, прежде всего

от снижения стабилизации финансовых рынков, а так же роста и регулярности

получения доходов основной частью населения.

Инструменты реализации. Срок кредита составляет от 3х лет, % - от 10 до 25.

1. Жилищный сертификат – особый вид облигаций

2. Ипотечный кредит – долгосрочный на улучшение жилищных условий

3. Кредитные карточки

4. Ломбардный кредит

Сущность и функции финансов (Ф). Роль финансов в рыночной экономике. (22)

Финансы представляют собой экономические отношения, связанные с

формированием, распределением и использованием централизованных и

децентрализованных фондов денежных средств в целях выполнения функций и

задач гос-ва и обеспечения условий расширенного воспроизводства. Ф выражают

денежные отношения, возникающие между: -предприятиями в процессе

приобретения товарно-материальных ценностей, реализации продуктов и услуг;

-Государством и предприятиями при уплате ими налогов. Но Ф отличаются от

денег. Деньги – всеобщий эквивалент, с помощью которого прежде всего

измеряются затраты труда, а Ф – экономический инструмент, распределяющий и

перераспределяющий ВВП, НД, а также средство контроля за образованием и

использованием денежных средств.

Сущность Ф представлена в их функциях:

1) Распределительная – с помощью этой функции осуществляется распределение

и перераспределение НД. Распределение НД заключается в создании так наз.

основных или первичных доходов. Их сумма=НД. Основные доходы формируются

при распределении НД среди участников материального производства. Они

делятся на 2 группы:

-З/П рабочих, служащих; доходы фермеров занятых в сфере материального

производства

-Доходы предприятий

Однако первичные доходы не образуют общественных средств, необходимых

для развития отраслей народного хозяйства. Поэтому необходимо дальнейшее

распределение.

Перераспределение НД связано с межотраслевым и территориальным

перераспределением средств в интересах более эффективного использования

доходов предприятий. Также НД перераспределяется и в непроизводственную

сферу (просвещение, здравоохранение, культура). В результате

перераспределения образуются вторичные или производственные доходы,

получаемые в непроизводственной сфере (соц.обеспечение, управление,

соц.страх). Вторичные доходы служат для формирования конечных пропорций

использования НД.

2) Контрольная – проявляется в контроле за распределением ВВП поп

соответсвтующим фондам. Также эта функция направлена на обеспечение

динамичного развития общественного и частного производства, ускорения

научно-технического прогресса. Также проверяет точное совпадение

законодательства по финансовыми вопросам.

3) Регулирующая – связана с вмешательством государства через финансы (гос.

расходы, налоги, гос. кредит) в процессе воспроизводства. Рыночная

экономика не только привела к усилению роли финансов в функционировании

предприятий, она определила для них новое место в системе

хозяйствования. Назначением финансов является воздействие финансового

механизма на улучшение деятельности хоз. Субъектов. Хоз. Субъекты несут

полную ответственность за соблюдение кредитных договоров и расчетной

дисциплины. Финансовая самостоятельность хоз. Субъектов создает основу

для эффективного управления финансовыми отношениями и ресурсами.

Инфляция (И).Причины, социально-экономические последствия и методы

регулирования. Особенности инфляции в России. (29)

И. -это рост общего уровня цен в стране и переполнение в связи с этим

каналов денежного обращения бумажными деньгами сверх потребностей в них,

появление избыточного денежного предложения. И. это кризисное состояние

денежной системы. Причина И. -диспропорции между различными сферами

народного хоз-ва; накоплением и потреблением; спросом и предложением;

доходами и расходами гос-ва. Существуют внутр. и внешние факторы инфляции:

Внутренние (Не денежные -монополизация производства, нарушение диспропорций

хоз-ва, циклическое развитие экономики. Денежные- рост гос. долга; дефицит

бюджета; эмиссия денег; увеличение скорости их обращения.);Внешние -мировые

кризисы(сырьевой, энергетический,валютный).

Формы проявления И.: -рост цен на товары и услуги, что приводит к

обесценению денег; - понижение курса нац. Валюты по отношению к

иностранной; - увеличение цены золота.

Виды инфляции:

1) ползучая: при ежегодных темпах прироста цен на 3-4%; характерна для

развитых стран, как стимулирующая.

2) галопирующая: при среднегодовых темпах прироста на 10-50%; для

развивающихся стран.

3) гиперинфляция: при ежегодных темпах прироста свыше 100%; в странах

переживающих ломку своей экономической структуры.

Темпы И.: 2 типа

1)Инфляция спроса: возникает при избыточном спросе. Спрос на товары выше

чем предложение, это ведет к росту цен. Много денег при малом кол-ве

товаров (связано с ростом военных расходов; ростом гос. долга; кредитной

экспансией).

2)Инфляция издержек пр-ва. Причины: а)снижение роста производительности

труда, что приводит к увеличению издержек на единицу продукции, к

сокращению предложения на товары и росту цен; б)расширение сферы услуг,

появление их новых видов с большими затратами и низким уровнем

производства, что приводит к общему росту цен.; в)повышение оплаты труда, в

результате активной деятельности профсоюзов; г)высокие косвенные налоги.

Основные формы борьбы с инф-ей:

1)Денежная реформа- полное или частичное преобразование ден. системы с

целью укрепления ден-го обращения(девольвация,деноминация);

2)Антиинфляционная политика- комплекс мер по гос-му регулированию эк-ки

направленных на борьбу с инфляцией:

- дефляционная политика(путем повышения % ставок; усилением налогового

бремени; организация ден. массы);

- политика доходов- параллельный контроль за ценами и з/п, путем полного

их замораживания или установления предела их роста.

Необходимые меры для антиинфляционной политики:

- разработка и осуществление государств. Программ, развитие экономики,

отраслей и предприятий.

- Проведение антимонопольной политики.

- Изменение и совершенствование налоговой сис-мы

- Стимулирование кредитно-инвестиционной деятельности банков

- Изменение денежно-кредитной политики, которая обеспечивает тесную

взаимосвязь всех элементов рыночного механизма.

Отечественный тип И. отличается от всех других (переход от плановой к

рыночной экономике). Главным не денежным фактором И. в 90г являются:

-кризис плановой хозяйственной системы, проявляющийся в спаде производства;

- неэкономичность производства выражается в затратном характере пр-ва,

низком уровне производительности труда.

К основным денежным факторам относятся:1) развитие монополистических

структур 2) дефицит бюджета3) кредитная экспансия банков 4) долларизация

денежного обращения 5) введение приватизационных чеков.

Валютный рынок(ВР): понятие, структура, участники. (38)

ВР -механизм ,регулирующий отношения по купле-продаже инвалюты на основе

спроса и предложения, а также регулирующий отношения по купле товаров и

услуг и отношения по предоставлению кредитов.ВР РФ-один из сигментов

финансового рынка. Необходимость: -в мире нет единого платежного средства.

Функции:1)своевременное осуществление международных расчетов;

2)регулирование валютных курсов(соотношения ден. единиц различных стран);

3)спекулятивная прибыль; 4)инструмент экономической политики.

Структура ВР: -биржевой(межбанковский) валютный рынок; -внебиржевой;

-фъючерсный(срочный вал. Рынок); -форвардный(срочный в.р) и рынок наличной

валюты.

Особенности биржевого валютного рынока: высочайший уровень организации;

обслуживает расчеты, связанные с экспортом-импортом тов-в и услуг; именно

на бирже покупают валюту для финансирования; проводит курсовую политику

через валютные биржи ЦБ. –организованный.

Преимущества: один из самых дешевых(min комиссии); дешевый источник ин.

валюты; ликвидный валютный рынок; позволяет быстро и без потерь превращать

валюту в рубли; усиление роли региональных структур; все операции строго

регламентированы(надежность и высокая ликвидность).

Внебиржевой рынок –система валютных операций между коммерческими банками.

Особенности внебиржевого ВР: темп роста значительно быстрее чем в БВР(в

2раза); по объему операций этот рынок больше.

Преимущества: меньше контроля ЦБ; более оперативный; самостоятельность

действий; валютные операции совершаются быстрее; высокая скорость расчетов.

Участники:1)пассивные участники(нерегулярно, не массово совершают валютные

сделки); 2)активные(крупные пост. Сделки); 3)депозитные, клиринговые

(взаимозачетные) и расчетные центры.

ВР с институциональной точки зрения –это совокупность

банков(транснациональные банки- на их долю приходится 85% валютных сделок),

брокерских фирм, корпораций (Транснациональных компаний особенно),

центральный банк страны.

Банковские рейтинги. Оценка банковского менеджмента(БМ) (100)

БМ –система управляющих мер предпринимаемых организационными структурами

для обеспечения движения кредитных ресурсов, целью которых является

достижение, как микро, так и макроэкономических приоритетов. Менеджмент

должен быть качественным, эффективным и адекватным, следовательно,

возникает вопрос оценки менед-та. Менед-нт отражен как составное оценки

банковской деят-ти, в ряде рейтинговых систем(например »CAMEL» используемой

в США). CAMЕL(C-дост-ть кап-ла; A-кач-ва активов;M-кач-во менед-та упр-ия;E-

доходность,прибыльность,рентабельность;L-ликвидность).Три метода

составления рейтингов:1)номерной(колич-е пок-ли);2)индексный метод(группа

колич. показателей, напр. Надежности); 3) бальный метод(camel, опрос

экспертов).

Показатели, по которым оценивается БМ ,разделяются по категориям:

1)Показатели состояния и работы, по которым оценивают менед-нт банка:

а)достаточность капитала, качество активов, прибыльность, ликвидность;

б)скорость совершения операций; в)степень удовлетворения клиентов и т.д.

2)Показатели персонала, его соответствие нормативным требованиям: а)состав

и компетентность; б)соблюдение дисциплины во внутренней политике;

в)выполнения всех норм и соблюдения законов; г)способность предвидеть

изменения конъюнктуры рынка персонала.

3)Социальные показатели: а)отношение персонала к труду; б)степень решения

соц-х проблем.

Когда менед-т некачественный он является причиной банковских рисков –это

так называемый Мисменеджмент –вид менед-та характеризующий как

ненамеренными ошибками, так и противозаконными действиями персонала банка,

отсутствием контроля.

Мисменеджмент бывает: а)технический(когда банк молодой; неопытное

руководство; банк меняет руководство); б)косметический или авантюрный(цель

-создать видимость, что банк здоров); в)мошенничество или авантюрный(первый

шаг к мошен-ву, наиболее опасный вид).

Управление пассивами (УП). (96)

УП –это деятельность различных подразделений банка, направленная

на:1)совершение развитой депозитной базы банка; 2)на увеличение собств.

капитала банка; 3)на рост доходов банка; 4)рационализация клиентской базы

банка.

В процессе упр. пассивами можно выделить 2 этапа:

1)Исследование структуры источников собственных и привлеченных ср-в

а)определяется размер соб-ых ср-в и их соответствие требованиям Инструкции

№1; б)степень рискованности банк-х опер-й; в)обращают внимание на

иммобилизацию средств. Иммобилизация включает: стоимость осн-х ср-в;

негосударственных ц.б.; соб-ые ср-ва, отвлеченные в расчеты; факторинговые

ср-ва.

2)Оценка структуры привлеченных ср-в , в целях последующего управления.

Определяется общая сумма привлеч-х ср-в и их распределение по группам:

срочные депозиты; депозиты до востребования; ср-ва поступающие от продажи

акций и т.д.Этот анализ показывает ту или иную преобладающую группу. Далее

следует разработка систем мероприятий(реклама).Для оценки депозитной базы

исп-ся: Коэф-т использ. депозитов=средняя задолжность по кредиту/средние

остатки по привлеченным ср-ам. Коэф. Показывает какая часть депозитов

используется в кред-х опер-х. Коэф.75-агрес. кред.

политика.

ВЫВОДЫ (в прцессе упр-ия пассивами) :

-выявляются меры

-тенденции развития отдельных видов обяз-в, определяется среднесрочный и

долгосрочный уровень ликвидности;

-опред-ся темпы роста депозитной базы.

Основные из них:1)средний срок депозитов=сумма депоз. данного вида*на срок

их хранения. Показывает какой частью привлеченных депозитов банк может

пользоваться сейчас.2)коэффициент нестабильности=(сумма долгосрочного

изъятия депозитов/общая сумма депозитов)*100%. Характеризует уровень

досрочного изъятия срочных депозитов.

Банковская политика (БП) и сфера ее реализации. (102)

БП -комплекс целей, базовая концепция функционирования банка. Основные

вопросы на кот-ые должна отвечать банковская политика:»зачем»-общие целевые

установки, во имя чего предпринимаются те или иные действия; «что»-какие

именно действия необходимо предпринимать; «кто»-организационные структуры,

сотрудники; «как»-конкретные схемы, по которым должны осущ-ся те или иные

действия.

БП включает: -будущие рынки, их анализ; - должна способствовать реализации

оптимальной стратегии по выбору банковских приоритетов; -комплекс рисков,

кот-ый имеет право взять на себя банк; облик и имидж; -организационная

структура.

Элементы БП:

1)название банка(должен иметь эксклюзивный хар-р);

2)специализация банка(отрасли универсалн. или специальн.);

3)приоритеты целей(что в первую очередь должен хар-ть банк: стабильность,

надежность);

4)лозунг

5)ориентация на клиента(какие клиенты будут обслуживаться);

6)партнерские отношения с клиентом, их уровень;

7)полномочия и ответственность организационных структур и персонала;

8)внутренний контроль и аудит;

9)иеоархия, подчиненность и вознаграждения;

10)политика резервов;

11)документация;

12)конфиденциальность(степень закр-ти информации).

Структура БП: 1-сегмент–Кред. политика, гл. документ кот-ый ее

регламентирует(кредитный меморандум, в котором указаны: размер, величина %

ставок; распределение полномочий по выдаче ссуд; пределы кредитов; как

проводится кред-ый мониторинг и т.д.). 2-сегмент-Депозитная политика

-разрабатывает цели и ограничения по привлечению кред-х рес-ов, включая

предпочтения вкладчиков и определенные виды вкладов. 3-сегмент-Ценовая

политика-определяет сумму и величину оплаты за предоставляемые банковские

услуги. 4-сегмент-Инвестиционная политика: включает набор и прдпочтения

инвестиционных инструментов, отраслей). 5-Политика рисков: включает

перечень рисков анализ которых необходимо проводить; стерень рисков которую

может принимать на себя банк; методы управления и оптимизации рисков. 6-

Работа с проблемными клиентами. 7-Политика залогов: наиболее

предпочтительные виды запасов и их объемы. 8-Санкции: свод мер применяемых

при нарушения.

Сферы реализации БП: 1)организационная(отделы банка);

2)информационная(какая информация необходима для принятия управленческих

решений); 2)экономическая(источники фин-го обеспечения деят-ти

комерческого банка и затрат на разработку БП).

Ломбардные кредиты(ЛК). (93)

ЛК- форма краткосрочного кредита, который предоставляется под залог

легкореализуемых ценностей. Предметами залога при ЛК могут быть:

1) Ц/Б, в том числе гос. долговые обязательства, акции финансово устойчивых

АО, векселя сильных эмитентов итд. Привлектательность данного залога с

точки зрения банка связана:

- низкие издержки по хранению;

- наличие удовлетворительных методик определения их текущей стоимости;

- возможность достаточно быстрой реализации на фондовом рынке;

- возможность в соответствии с договором использования поступающих

дивидендов от ЦБ (дивиденды,%) как дополнительного источника для

погашения задолженности.

2) Товары и товарные документы (складские квитанции) целесообразно

использовать в качестве залога ликвидные и конкурентоспособные товары,

т.к. в данном случае товары остаются на ответственном хранении банка,

важнейшим элементом снижения риска является их страхование за счет

налогодателя в пользу банка.

3) Драг. Металлы (слитки золотоа, серебра и т.д.), но для работы с ними

банк должен привлекать специалистов по оценке качества. Банк должен

иметь специальную лицензию на операции с драг. металлами.

4) ЛК под залог различных финансовых требований- сберегательных вкладов,

требований на выплату зарплаты.

При ЛК кредиторами являются:

1) ЦБ, предоставляющий ЛК коммерч. Банкам под залог государственных ц.б.

2) Коммерч. Банки при кредитовании своизх клиентов.

3) Другие коммерческие организации

Заемщики ЛК:

1) Коммерч. Банки

2) Предприятия, организации работающие на коммерч. Началах

3) Физ. Лица

В целях уменьшения кредитного риска при ЛК предмет залога оценивается ниже

стоимости от 50 до 90 % от стоимости с учетом следующих факторов:

1) Вид обеспечения, возможность его быстрой реализации.

2) Расходы, связанные с реализацией предмета залога.

3) Затраты на хранение предмета залога.

4) Уровень ссудного %

5) Возможные расходы на возмещение потерь баланса при невыполнении

заемщиком обязательств.

ЛК оформляется кредитным договором и договором залога, в котором

указывается сумма оценки заложенного имущества и порядок возмещения за счет

него обязательств заемщика перед банком.

К ломбардным ставкам могут относиться:

1) ставка по однодневным расчетным кредитам (овернайт)

2) ставка по внутридневным расчетным кредитам

3) ломбардные ставки на срок от3 до 30 дней

81) Понятие ликвидности ком. банка.

Ликвидность – возм-ть банка своеврем, в полном объеме, без потерь

обеспеч. выполн. своих обяз-тв перед всеми контрагентами, в т.ч. в буд.

Без потерь – значит предусмотреть дополн. мобилизацию ликв. А-в, без

учелич. расходов.

А-вы с позиции ликв-ти : 1)наиб. ликв. А-вы (ден.ср-ва и приравн. к ним,

ср-ва на к\р, т.е. кот. наход. в ден. форме или легко ее примут) 2)

краткосроч. ликв. А-вы (выдан. краткср. кредиты, влож. в ц.б.

д\перепродажи, факторгвые опер. и т.д) 3) долгоср. А-вы, кот д.б. реализ.

через год и более, в т.ч. долгоср. ссуды, влож. в ц.б. д\инвестир-я,

лизинг. 4) труднореализуемые А-вы (имущ-во банка, просроч. зад-ть по

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13