Шпаргалки к госэкзаменам по Банковсому Делу

реализацию, не получив прибыли. При затратах, превышающих выручку, п\п

получает убытки-отрицательный финансовый результат.

Аккредитивная форма расчётов: её сущность и сфера применения. (71)

Экспортно-импортные операции могут осложняться рядом обстоятельств:

временем и риском перевозки, таможенными формальностями, импортно-

экспортными ограничениями, а также тем, что покупатель и продавец отделены

друг от друга границами; кроме того возможна ситуация, когда стороны ничего

не знают о деловой репутации и честности партнёра.

Покупателю в данных условиях необходимо, что он получит именно тот товар,

который был заказан; в интересах продавца - как можно скорее получить плату

за товары.

Для обеспечения соблюдения интересов обеих сторон в международной

банковской практике широко применяются документарные акк-вы.

Акк-в - взятое банком по поручению покупателя обязательство в течение

определённого периода времени оплатить всю стоимость товара при

предъявлении заранее определённых документов. Акк-в даёт продавцу гарантию

получить платёж от покупателя.

Схема документарного акк-ва.

1. Импортёр и экспортёр заключают контракт, в котором определяется, что

платежи за поставленный товар будут осуществляться в форме акк-ва. Акк-вы

выставляются банками на основании получения заявления импортёра

(приказодателя по акк-ву), которое фактически повторяет все условия раздела

контракта, касающегося порядка платежей.

2. После заключения контракта экспортёр подготавливает товар к отгрузке, о

чём извещает импортёра.

3. Получив такое извещение, покупатель направляет своему банку заявление на

открытие акк-ва, в котором указывает все необходимые условия. Банк,

открывающий акк-в (банк-эмитент), действует на основании инструкции

приказодателя.

4. После открытия акк-ва, в котором банк-эмитент указывает, каким образом

будет производиться зачисление средств, акк-в направляется экспортёру

(бенефициару), в пользу которого он открыт. При этом банк-эмитент

направляет акк-в бенефициару, как правило, через тот банк, который его

обслуживает и в задачи которого входит авизование акк-ва экспортёру

(авизирующий банк).

5. Получив от эмитента акк-в, авизирующий банк по внешним признакам

проверяет его подлинность и передаёт бенефициару. Авизирующий банк также

получает экземпляр акк-вного письма или телекса, поскольку он уполномочен

на приём от бенефициара документов по акк-ву, их проверку и отсылку банку-

эмитенту.

6. Получив акк-в, бенефициар проверяет его на предмет соответствия условиям

контракта. Если бенефициар согласен с условиями открытого в его пользу акк-

ва, он в установленные сроки производит отгрузку товара.

7. Экспортёр получает транспортные документы от перевозчика.

8. Экспортёр представляет их вместе с другими требуемыми акк-вом

документами (счетами, спецификациями, сертификатами и др.) в свой банк в

срок не более 21 дня.

9. После проверки банк экспортёра отсылает документы банку-эмитенту для

оплаты, указывая в своём сопроводительном письме, как должна быть зачислена

выручка.

10. Получив документы, эмитент проверяет их, после чего переводит сумму

платежа банку экспортёра.

11. Одновременно банк-эмитент взыскивает средства с импортёра, дебетуя его

счёт.

12. Банк экспортёра зачисляет выручку бенефициару.

13. Импортёр, получив от банка-эмитента документы, вступает во владение

товаром.

Особенностью акк-вной формы расчётов является то, что продавца не волнует

платёжеспособность и желание покупателя осуществить платёж. Продавец

страхует своё требование тем, что банк даёт ему платёжное обязательство,

зависящее только от предоставления определённых документов и выполнения

условий акк-ва.

После заключения контракта экспортёр подготавливает товар к отгрузке, о чём

извещает импортёра, как правило, по телексу.

Согласившись оплатить импортируемые товары с помощью акк-ва, покупатель

обращается к своему банку с просьбой выставить такой акк-в. Покупатель

заполняет заявление и представляет его в банк.

Применение. Акк-в - это надежный и самый удобный , в первую очередь для

экспортера метод по ср. со всеми остальными ср-ми платежа (инкассо, оплата

чеком, авансовый платеж, чистый платеж). Акк-в наиболее полно обеспечивает

своевременное получение экспортной выручки.. Расчеты в форме ДА более

характерны для сделок, предусматривающих платеж против представления

экспортером документов (наличный платеж) или предоставление покупателю

краткосрочного (до 1 года) ком. кредита .Использование ДА для оплаты полной

стоимости товара при расчетах в счет среднесрочного ком. кредита крайне

незначительно.

Виды акк-вов: ОТЗЫВНЫЙ АКК-В может быть изменён или аннулирован банком-

эмитентом в любой момент без предварительного уведомления бенефициара.

БЕЗОТЗЫВНЫЙ ПОДТВЕРЖДЁННЫЙ АКК-В предусматривает дополн. гарантию платежа

со стороны др. банка, не явл-ся банком-эмитентом. Банк, подтвердивший акк-

в, принимает на себя обязательство оплачивать док-ты, соответствующие

условиям акк-ва, если банк-эмитент откажется совершить платёж. ПЕРЕВОДНОЙ

АКК-В ориентируется на потребности междунар. торговли и позволяет торговому

посреднику передать своё право на получение средств с акк-ва клиента какому-

либо поставщику. РЕВОЛЬВЕРНЫЙ АКК-В выпускается на сумму, которая остаётся

неизменной в теч. оговоренного времени. При АКК-ВЕ С "КРАСНОЙ ОГОВОРКОЙ"

продавец может потребовать от банка-корреспондента аванс на оговоренную

сумму, который предназ. на фин-ние произ-ва или приобретение товара,

поставляемого по акк-ву.

В АКК-ВЕ С РАССРОЧКОЙ ПЛАТЕЖА бенефициар получает платёж не при передаче

документов, а в более поздний срок, предусмотренный в акк-ве.

Банковский маркетинг и его особенности. Специфика банковского продукта и

условий его продвижения на рынок. (73)

Банков. марк-г - это поиск использования банком наиболее выгодных рынков

банков. продуктов с учётом реальных потребностей клиентуры.

Главная задача маркетинга состоит в ориентации производителя на нужды

конкретных потребителей.

Банковский маркетинг - это фин. деят-ть, в рез. кот. денежный поток и виды

услуг направлены от производителя к потребителю, иначе - это деятельность

по привлечению ден. рес-в для конкретных субъектов хоз-ния в нужном месте,

в необходимое время, по сбалансированной цене. В условиях создания рыночной

эк-ки, когда деятельность банка становится многосторонней, необходимо

учитывать спрос на различные банков. услуги (выполнение банком необх.

действий в интересах клиента). Такие услуги становятся платными, что

превращает банк в торгующую организацию. Это не только традиционные услуги

по кредитованию, безналичным счетам, выдаче налич. денег, но и такие как

факторинг., лизин., траст., консультационные, информац. и пр. Используются

различные способы привлечения клиентуры и развития услуг. По способу

общения с клиентурой банков. марк-г делится на: 1) Активный маркетинг

проявляется в широкой рекламе, использовании ср-в связи и коммуникаций для

популяризации банков. деят-ти (телемаркетинг, проведение конференций, опрос

широких групп нас-я). Важно при этом чтобы работники банка были

заинтересованы в развитии таких услуг (материальная заинтересованность). 2)

Пассивный мпркетинг - публикации в прессе inf о положении банка, выгодах от

определенных его услуг и т.д.

В Б. маркеимнге используются рыночная и реальная цена ресурсов. (Реальная

цена учитывает тот факт, что банки часть своих ресурсов должны зачислять в

резервный фонд ЦБ и поэтому она представляет собой рыночную цену,

скорректированную на норму обязательных резервов).

Б. М. РЕШАЕТ СЛЕД. ЗАДАЧИ:

1. Установление существующих и потенциальных рынков банковских услуг;

2. Выбор конкретных рынков и установление нужд заказчика;

3. Установление долго- и краткосрочных целей для развития новых видов

услуг;

4. Внедрение новых видов услуг в практику и контроль банка за реализацией

программ внедрения.

Для изучения рынков банковских услуг и потенциальных их потребителей банки

используют такие приемы, как 1) Типологизация предполагает выявление групп

потребителей на основе социально-экономических и демографических факторов.

2) Сегментация предполагает деление рынка на отдельные участки, которые

характеризуются спецификой спроса и предложения.

Сегментацию рынка банки могут производить по двум принципам :

- по продуктовому (рынок кредитных, операционных, инвестиционных, траст-

услуг)

- по клиентскому (владельцы недвижимости, корпорации, правительственный

рынок, клиенты траст-отделов)

Выделяют несколько признаков, по которым можно проводить сегментацию :

- географическая;

- демографичесая сегментация (социальный, профессиональный и возрастной

состав населения);

- психологический (поведенческий);

- геодемографический (соединяет демографический и географический).

Цели банковского маркетинга - выявление внутренних резервов и потенциала

банка. Факторы, влияющие на цели: требования акционеров и пайщиков,

внутренние ресурсы банка, общая культура банка.

Стратегия маркетинга - это выбор наилучших путей достижения целей банка ср-

ми марк-га. В банке, существует иерархическая структура целей:

- перспект. цели банка (максимизация прибыли, выживание и пр.);

- среднеср. цели (увеличение рыночной доли рост дохода в расчете

на акцию, расширение клиентуры);

- краткоср. цели (дох-сть Ак-в кап-ла инвестиций повышение квалификации

персонала).

Банковский менеджмент. Сущность и перспективы развития в РФ. (74)

Банков. менедж-т рассм. проблемы организации и управления банком и его

персоналом, обеспечивает эффек. работу банка наиболее рацион. путями. Мен-т

связан с субъектом управления - банком, центр. фигура - управляющий который

как квалиф. работник способен организовать четкую работу всего коллектива.

Б. менеджмент имеет свои особенности. Они во многом определяются тем, что

банк используя заем. рес-сы других хоз. субъектов и должен ими

распорядиться так, чтобы они приносили доход как самому банку так и его

клиентам. Банк явл. партнером многих обслуживаемых им п\п и орг-ций,

поэтому особенно важно доверие м\д ними. Необходимо учитывать выгодность

отношений и в оптим. мере использовать мнение людей при принятии реш-й.

Направления менеджмента определяются с учетом основных задач. Необх. четкая

постановка аналит. работы, позволяющая выявить спрос и предлож-е на банков.

услуги в регионе, оценить значение кредитов в развитии хоз-ва.

Нужно правильно использовать соб. кап-л и управлять им так, чтобы получать

высокие дивиденды и удовл. соц. потребности коллектива, управлять

рентабельностью банка, систематизировать доходы и расходы, сокращать

издержки, оценивать мен-т банка можно по:

- количественным показателям (размер капитала количество клиентов и пр.);

- качественным показателям: достаточность капитала, качество капитала,

доходы и ликвидность, скорость совершения банковских операций,

комплексность услуг, адекватность принимаемых рисков;

- оценка персонала: состав и компетентность администрации, адекватность

следования и выполнения основных положений внутренней политики, выполнение

регулятивных нормативов и требований законов;

- социальные показатели: соответствие квалификации ответственности и

вознагражденийсоц. климат в коллективе, степень решаемости соц. вопросов,

партнерские отношения.

Формы обеспечения банковских ссуд. Залоговые операции банков. (83)

Банковское зак-тво предусматривает, что выдача кредита банками должна

производиться под различные формы обеспечения кредита. Важнейшими видами

кредитного обеспечения являются: залог, гарантии, поручительство,

страхование кредитного риска, переуступка (цессия) в пользу банка

требований и счетов заёмщика третьему лицу и др. Заёмщик в качестве

обеспечения может использовать одну или несколько форм. Обеспечительные

обязательства по возврату кредита оформляются вместе с кредитным договором

и являются обязательным приложением к нему.

ДОГОВОР ЗАЛОГА. Залог должен обеспечить не только возврат ссуды, но и

уплату соответствующих %% и неустоек по договору. Кроме того, рыночная

стоимость заложенного имущества со временем может снизиться, поэтому во

всех случаях стоимость залога должна быть выше размера запрашиваемой ссуды.

Предметом залога - любое имущество, а также цб и имущественные права.

Залогодателем - лицо, которому предмет залога принадлежит на праве соб-ти

или полного хоз. ведения. Различают 2 вида залога: а) при котором предмет

залога может оставаться у залогодателя; б) при котором предмет залога

передаётся в распоряжение залогодержателю. Наиболее распространён первый

вид залога.

ДОГОВОР ПОРУЧИТЕЛЬСТВА. - поручитель обязывается перед кредитором другого

лица (заёмщика, должника) отвечать за исполнение последним своего

обязательства. При поручительстве ответственность перед кредитором за

неисполнение обязательства наряду с должником несёт и поручитель. Гарантия

- это особый вид договора поручительства, применяемый для обеспечения

обязательства только между юр.лицами. В качестве гаранта - вышестоящая

организация, учредитель и любые другие орг-ции, включая банк. Единственное

условие в данном случае - устойчивость финположения самого гаранта.

Гарантия оформляется гарантийным письмом, которое предъявляется в

кредитующий банк.

Страхование кредитного риска как форма обеспечения возвратности ссуд

является взаимовыгодной сделкой для всех участников. Заёмщик гарантируется

от потери деловой репутации в случае несвоевременного погашения кредита;

банк получает высокие гарантии возвратности кредита, хотя и не является

прямым участником страховой сделки; страховая организация получает

вознаграждение за свои услуги.

ЦЕССИЯ - переуступка в пользу банка требований и счетов заёмщика третьему

лицу, оформляется специальным соглашением или договором. Банк имеет право

воспользоваться поступившей выручкой только для погашения выданного кредита

и уплаты %% за него.

Залоговые операции. 1 из видов активных банковских операций- кредитование

под залог цб и имущества. Особенность кредитных операций под залог - кредит

выдаётся не на всю стоимость, а только на 50-70%.

Ломбардный кредит - краткосрочный кредит под залог легко реализуемого

имущества. Цб могут быть использованы в качестве залога и в

контокоррентном кредите. Для определения лимита кредитования заёмщик

предоставляет в Б план движения оборотных средств. Лимит задолженности по

контокоррентному счёту определяется как разница между потребностью

предприятия в оборотных средствах и имеющимися источниками формирования

оборотных средств.

Банки могут открывать п\п спец. ссудные счета, в обеспечение которых

принимаются векселя. Обычно величина предоставляемого кредита составляет 60-

90% от вексельной суммы. Эти кредиты оформляются как ссуды д/в и наз.

онкольными ссудами. По ним выплачиваются проценты, аналогичные ставкам по

кредитам, но для банка такие кредиты более выгодны, т.к. в случае

непогашения ссуды она может быть покрыта суммами, поступающими в оплату

векселей. В отличие от учёта векселей, при получении онкольной ссуды

векселя передаются банку только в залог и %% по онкольному счёту начисл. по

мере использования ср-в, что позволяет п\п уменьшить фактич. ставку

кредита.

Сущность рынка ценных бумаг, его задачи и функции. (44)

Под РЦБ понимают эк-кие отношения по поводу выпуска, размещения и обращения

ц. бумаг. Осн. рынками, на к-ых преобладают финансовые отношения явл: -

рынок банк. капиталов, - РЦБ, - валютный рынок, - рынок страховых и

пенсионных фондов. Место РЦБ можно оценить с двух позиций: с точки зр.

Объемов привлечения ден. ср-в из различных источников и с точки зр.

вложения свобод. ден. ср-в в какой либо рынок. Привлечение ден. ср-в может

осущ-ся за счет внутр. источников (прибыли) и внешних (заемных) источников

(выпуск ц.б., банк. ссуды). Соотношение между внут. и внеш. источниками

должно находиться как 75% и 25% соотв-но. Привлечение своб. ден. ср-в в РЦБ

должно осущ-ся с учетом след. показателей: 1. Степень ликвидности рынка 2.

Уровень доходности р-ка 3. Уровень риска потерь капиталов и неполучение

ожидаемой прибыли 4. Условия налогообложения. Функции РЦБ: Условно можно

выделить общерыночные и специфические ф-ции. Общерыночные ф-ции: 1-

коммерческая ф-ция, получение прибыли от операций на данном рынке. 2-

ценообразующая ф-ция, обеспечивает процесс образования цен и их постоянное

изменение. 3- информац. ф-ция, рынок производит и доводит до своих уч-ков

инф. о предметах и объектах торговли. 4- регулирующая ф-ция, рынок создает

правила торговли и участие в ней, порядок разрешения споров между

участниками, устанавливают приоритеты, органы контроля и управления.

Специфические ф-ции: 1. Перераспределительная. Рынок перераспределяет ден.

ср-ва между сферами эк-ки, а также осущ-ет финансирование дефицита гос.

бюджета на инфляционной основе (без эмиссии денег). 2. Хеджирование. Т.е.

страхование участников РЦБ от неблагоприятного изменения цен, к-ое стало

возможным благодаря появлению произ-ых ц.б., а также спец-х механизмов

заключения сделок.

(45). Структура рынка ценных бумаг, хар-ка его участников.

РЦБ - это сложная структура, имеющая много хар-к. Выделяют след. виды.

рынков:1. Первичный и вторичный 2. Организованный и неорганиз-ный 3.

Биржевой и внебиржевой 4. Традиционный и компьютеризированный 5. Кассовый и

срочный. В зависимости от стадии обращения ц.б.: Первичный р. - это р.,

обеспечивающий выпуск ц. бумаги в обращение, ее первое появление на рынке.

Приобретение их первыми владельцами. Вторичный р. - это р., на к-ом

обращаются ранее выпущенные ц.б. , это купля-продажа ц.б. и прочие формы

перехода прав собственности в течение полного жизненного цикла ц. бумаги.

В зависимости от уровня регулируемости рынка: организ-ный и неорг-ый. На

первых обращение ц.б. происходит по твердо установленным правилам., на

вторых участники самостоятельно договариваются по всем вопросам. В

зависимости от места торговли. Биржевой рынок - торговля ц.б. ведется на

фондовых биржах, однако большинство видов ц.б. обращается вне бирж. Всегда

организованный. Внебиржевой (небиржевые системы электронной торговли) -

торг. ц.б. минуя фондовую биржу с различной степенью организации. В

зависимости от типа торговли: Традиционный рынок - традиц. форма торговли

ц.б. при к-ой покуп. и продавцы ц.б. встречаются в опр. месте и происходит

публичный гласный торг (биржевая торговля) или ведутся закрытые торги.

Компьютерный рынок - разнообразные формы торговли ц.б. на основе

использования компьютерных сетей и современных средств связи. Для него хар-

но: отсутствие места встреч, торги сводятся в введению заявок на покупку и

продажу, непрерывность во времени. В зависимости от сроков на к-ые

заключаются сделки с ц.б. Кассовый рынок - (рынок КЭШ и СПОТ) рынок

немедленного исполнения заключенных сделок, при этом технически их

исполнение может растянуться до 3 дней, если требуется поставка ц.б. в физ.

виде. Срочный рынок - это рынок с отсроченным обычно на неск. месяцев,

исполнением сделки. Участники РЦБ - это физ. лица или орг-ции, к-ые

продают либо покупают ц.б., обслуживают их оборот и расчеты по ним. Сущ-ют

след. осн. группы участников: 1. Продавцы (эмитенты) 2. Проф. посредники

(брокеры и дилеры) 3. Покупатели (инвесторы) 4. Организации обеспечивающие

функционирование РЦБ (биржа, РТС, банки, депозитарии, регистраторы,

расчетно-клиринговые орг-ции, рекламно-рейтинговое агнство) 5. Органы

регулирования и контроля. Продавцы (эмитенты и владельцы ц.б.) - осущ-ют

выпуск и размещение ц.б. на первичном рынке и их дальнейшая продажа на

вторичном рынке. Эмитенты - это гос-во, ком. п/п и орг-ции. Покупатели: В

зависимости от статуса можно выделить: институционального инвестора - это

юр. лица осущ-ие вложение ден. ср-в в ц.б.; индивид-го инвестора - это физ.

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13