Финансы. Денежное обращение. Кредит

неплатежеспособности контрагентов и действии других экономических факторов,

ведущих к потере прибыли и доходов. Страховая защита жизни, здоровья,

трудоспособности и материального благосостояния граждан также неразрывно

связана с их экономическими интересами и реализуется с помощью услуг

имущественного, личного и социального страхования.

Взаимодействие сторон, заинтересованных в заключении страховых

соглашений и достижении результативности страховых операций, происходит на

страховом рынке. Страховой рынок представляет собой сферу денежных

отношений, где объектом купли-продажи является "специфический товар" —

страховая услуга, формируются предложение и спрос на нее. Объективной

предпосылкой существования страхового рынка является наличие пользователей

(заказчиков) страховой услуги, имеющих непосредственный страховой интерес,

и исполнителей, способных удовлетворить их потребности.

Основные участники страховых отношений:

страхователи — юридические и физические лица, имеющие страховой интерес

и вступающие в отношения со страховщиком в силу закона или на основе

двустороннего соглашения, оформленного договором страхования. В

удостоверение заключенного договора страхователь получает страховое

свидетельство (полис), в котором оговорены правила страхования, перечень

страховых рисков, размер страховой суммы и страховой премии (взноса),

порядок изменения и прекращения договора и прочие условия, регулирующие

отношения сторон;

страховщики — юридические лица любой, определенной законодательством

организационно-правовой формы, имеющие государственное разрешение

(лицензию) на проведение операций страхования, ведающие созданием и

расходованием средств страхового фонда. Страховщиками могут выступать

государственные страховые организации, акционерные страховые общества (чаще

всего), общества взаимного страхования и перестраховочные компании.

Значительный объем операций на страховом рынке осуществляют страховые

посредники, к которым относятся:

страховые агенты — физические или юридические лица, действующие от

имени и по поручению страховщика в соответствии с предоставленными

полномочиями. Страховые агенты представляют интересы одной страховой

компании и получают за свою работу комиссионное вознаграждение. Крупные

страховщики имеют, как правило, достаточно разветвленную сеть страховых

агентов;

страховые брокеры — юридические или физические лица, зарегистрированные

в установленном порядке в качестве предпринимателей, осуществляющие

независимую посредническую деятельность по страхованию от своего имени и

представляющие интересы страхователя либо страховщика. Страховые брокеры

владеют обширной информацией о конъюнктуре страхового рынка, финансовом

положении страховых компаний и в качестве услуги предлагают наиболее

выгодные условия страхования для своих клиентов.

С переходом к рыночной экономике в Российской Федерации произошла

демонополизация страховой деятельности, значительно расширилось страховое

пространство, появились негосударственные акционерные страховые компании,

предлагающие широкий спектр страховых услуг. Интересы участников страховых

отношений, их права и ответственность регулируются Законом РФ "О

страховании" от 27 ноября 1992 г.

14. 2. Классификация и виды страхования

Исходя из многообразия объектов, подлежащих страхованию, различий в

объеме страховой ответственности, степени риска и категориях страхователей

однородные и взаимосвязанные понятия в области страхования подлежат

классификации.

Страховые услуги могут быть предоставлены на условиях обязательности

или добровольности. Соответственно по форме проведения страхование может

быть обязательным и добровольным.

• Обязательное страхование осуществляется в силу закона, с позиций

общественной целесообразности. При его проведении действует неограниченная

во времени страховая ответственность по установленным законодательством

объектам страхования и кругу страхователей, она наступает автоматически.

Так, в Российской Федерации к сфере обязательного страхования

относятся:

обязательное страхование имущества, принадлежащего гражданам (жилые

дома, строения, животные), гибель или повреждение которых затрагивает не

только личные, но и общественные интересы;

государственное обязательное личное страхование должностных лиц

таможенных органов РФ;

государственное обязательное страхование личности от риска,

радиационного ущерба вследствие Чернобыльской катастрофы;

государственное обязательное страхование медицинских и научных

работников на случай инфицирования СПИДом;

государственное обязательное страхование пассажиров от несчастных

случаев на воздушном, железнодорожном, морском, внутреннем водном и

автомобильном транспорте;

государственное обязательное личное страхование военнослужащих и

военнообязанных, лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних

дел;

государственное обязательное личное страхование сотрудников

Государственной налоговой службы РФ;

обязательное страхование работников предприятий с особо опасными

условиями работы (пожарные дружины, летно-подъемный состав гражданской

авиации, горноспасательные отряды, полярники, взрывники, инкассаторы

банков, испытатели новой техники и др. );

обязательное медицинское страхование граждан.

• Добровольное страхование проводится в силу закона и на добровольной

основе. Законом определяются наиболее общие условия страхования, а

конкретные условия его проведения регулируются правилами, установленными

страховщиком в договоре страхования. Эта форма страхования не носит

принудительного характера и предоставляет возможность свободного выбора

услуг на страховом рынке. Вместе с тем добровольное страхование носит

выборочный охват, так как не все страхователи желают в нем участвовать, а

для отдельных категорий лиц устанавливаются ограничения для заключения

договоров.

Набор различных видов страхования, к которым может прибегнуть

страхователь, представляет собой ассортимент страхового рынка. Виды

страхования однородных объектов группируются в отрасли, составляющие основу

классификации страхования. Становление страхового рынка, появление новых

объектов страхования и рисков в сфере предпринимательства,

внешнеэкономической деятельности, финансово-кредитных операций

обусловливает выделение таких отраслей страхования, как имущественное,

личное и страхование ответственности.

Имущественное страхование защищает интересы страхователя, связанные с

владением, пользованием, распоряжением имуществом и товарно-материальными

ценностями. К традиционным и освоенным видам имущественного страхования

относятся сельскохозяйственное страхование (культур и животных),

транспортное страхование, страхование имущества граждан, страхование

имущества предприятий различных форм собственности. Для российского

страхового рынка перспективными, отличающимися высокими страховыми суммами

и уровнем страховой ответственности считаются морское и авиационное

страхование, страхование грузов, страхование транспортных средств от всех

рисков, страхование от огневых рисков. [4]

Имущественное страхование нуждается в популяризации, расширении сферы

применения универсальных, комплексных видов страхования, так как в

настоящее время им охвачено не более 5% стоимости имущества юридических и

физических лиц. Важные проблемы, поднимаемые как страховщиками, так и

страхователями, о необходимости включения в состав затрат предприятий

страховых взносов, индексации страховых сумм и возмещений в условиях

инфляции, предоставлении налоговых льгот при страховании общественно

значимых объектов и материальных ценностей требуют своего решения.

Личное страхование выступает формой социальной защиты и укрепления

материального благосостояния населения. Его объекты — жизнь, здоровье,

трудоспособность граждан. Преобладающая доля операций по личному

страхованию проводится на добровольной основе. Наиболее распространенными

считаются смешанное страхование жизни с широким объемом страховой

ответственности (в связи с дожитием до окончания срока страхования, в связи

с потерей здоровья от несчастного случая, в связи с наступлением смерти

застрахованного), страхование детей до достижения ими совершеннолетия,

страхование детей и школьников от несчастных случаев, ритуальное

страхование, страхование пенсий, страхование образования.

В области личного страхования, особенно по долгосрочным и обязательным

видам страхования, лидером является государственное акционерное общество

"Росгосстрах". Большинство российских страховых компаний, преимущественно

вновь создаваемых, ориентируются на краткосрочные виды страхования, что

препятствует накоплению страховых фондов и снижает долю личного страхования

в общем объеме страховых операций.

Особое место на российском страховом рынке занимает медицинское

страхование граждан, осуществляемое в соответствии с Законом РСФСР "О

медицинском страховании граждан в РСФСР" от 28 июля 1991 г. Проводимое в

обязательной форме медицинское страхование, по сути, является отраслью

социального страхования, так как распоряжаются средствами страховых фондов

и осуществляют страховые выплаты органы территориальных фондов

обязательного медицинского страхования, а не коммерческие страховые

организации. По программе обязательного медицинского страхования

страхователями выступают все работодатели, уплачивающие страховой взнос в

размере 3, 6% от фонда оплаты труда. Цель обязательного медицинского

страхования — решение проблемы финансового обеспечения здравоохранения и

предоставление населению минимального гарантированного уровня медицинского

обслуживания.

Добровольное медицинское страхование можно отнести к классическому виду

личного страхования, поскольку его организация и проведение относятся к

компетенции страховых медицинских компаний. Медицинское страхование на

добровольной основе может осуществляться за счет как личных взносов

граждан, так и свободных средств предпринимателей и обеспечивает

страхователю не только возможность свободного выбора лечебного учреждения,

но и получение медицинских услуг сверх установленной нормы и более высокого

качества.

Следует отметить, что на динамику операций по личному страхованию

отрицательное воздействие оказывают инфляционные процессы, снижение его

сберегательной (накопительной) функции, отсутствие у населения желания

направлять временно свободные средства на цели страхования.

Страхование ответственности в отличие от имущественного и личного

защищает интересы как самого страхователя, поскольку ущерб за него

возмещает страховая организация, так и других (третьих) лиц, которым

гарантируются выплаты за ущерб, причиненный вследствие действия или

бездействия страхователя независимо от его имущественного положения. Тем

самым страхование ответственности обеспечивает защиту экономических

интересов возможных виновников вреда и лиц, которым в конкретном страховом

случае причинен ущерб.

• С расширением сферы банковской деятельности, связанной с повышенным

риском проведения активных кредитных операций по выдаче ссуд, становится

актуальным страхование ответственности заемщика за непогашение кредита.

Договор страхования заключается между страховой компанией (страховщиком) и

предприятиями-заемщиками (страхователями). Объектом страхования является

ответственность заемщика перед банком, выдавшим кредит. Как правило,

страхованию подлежит определенная часть ответственности заемщика (от 50 до

90%), остальная же доля возлагается на страхователя. Этот достаточно

рискованный вид страхования до недавнего времени был очень популярен у

отечественных страхователей и страховщиков. Однако в последнее время число

заключаемых сделок по страхованию ответственности заемщиков заметно

сократилось. Причины: отсутствие страховой статистики и единой методологии

проведения этого вида страхования, недостаточная оценка страховыми

компаниями финансового состояния и платежеспособности заемщика,

выступающего в качестве страхователя.

• Страхование гражданской ответственности владельцев транспортных

средств — наиболее распространенный в мировой страховой практике вид

страхования ответственности, проводимый в обязательном, установленном

законом порядке. Объектом в этом случае выступает гражданская

ответственность владельцев автотранспортных средств, которую они несут

перед законом при наступлении дорожно-транспортных происшествий перед

потерпевшими третьими (физическими и юридическими) лицами. Специфика этого

вида страхования состоит в том, что оно сочетает в себе условия личного и

имущественного страхования, так как по нему не устанавливается заранее ни

конкретное застрахованное лицо или имущество, ни размер страховой суммы.

Исходя из повышенного страхового риска и потенциально высокого уровня

возмещения материального ущерба страхование может проводиться только

солидными страховщиками, имеющими достаточные запасные страховые фонды. В

России проблема введения обязательного страхования гражданской

ответственности владельцев транспортных средств остается актуальной.

• Развитие коммерческого расчета и усиление имущественной

ответственности предпринимателей по широкому кругу обязательств

предполагают включение в российскую страховую практику таких видов

страхования, как страхование ответственности работодателей, страхование

профессиональной ответственности частнопрактикующих специалистов

(адвокатов, аудиторов, врачей и др. ), страхование деловой ответственности,

страхование ответственности от экологических рисков, страхование

ответственности за качество продукции, страхование ядерной ответственности.

В зарубежной страховой практике широко применяется страхование

экономических рисков. Предпринимательская деятельность и страхование —

тесно связанные категории рыночного хозяйства. В этом виде страхования

выделяют страхование от коммерческих, технических, правовых, политических

рисков и рисков в финансово-кредитной сфере.

• Страхование коммерческих рисков охватывает те виды страхования, в

которых прежде всего заинтересован предприниматель. Объект страхования —

коммерческая деятельность страхователя, под которой понимается

инвестирование денежных и материальных ресурсов в какой-либо вид

производства или бизнеса и получение от этих вложений соответствующей

финансовой отдачи в виде прибыли. Покрытие коммерческих рисков

осуществляется при помощи:

страхования от потери прибыли (дохода) вследствие нарушения процесса

производства, простоя, повреждения или кражи имущества и иных потерь,

связанных с прерыванием основной деятельности;

страхования от невыполнения договорных обязательств по поставке и

реализации продукции.

• К техническим рискам, подлежащим страхованию, относятся строительно-

монтажные, эксплуатационные риски, а также риски новой техники и

технологии.

• Необходимость страхования финансово-кредитных рисков обусловлена

достаточно высокой степенью вероятности их появления — страховой риск

вытекает из специфики движения финансовых и кредитных потоков.

Нейтрализовать возможные потери позволяют следующие виды страхования:

страхование экспортных кредитов (на случай банкротства импортера либо

его продолжительной неплатежеспособности);

страхование расходов по вступлению экспортера на новый рынок;

страхование банковских кредитов от риска неплатежа заемщика

(страхователем выступает банк);

страхование коммерческого кредита (страхование векселей);

страхование залоговых операций;

страхование валютных рисков (потерь от колебания валютных курсов);

страхование биржевых операций и сделок;

страхование от инфляции;

страхование риска неправомерного применения финансовых санкций органами

налогового контроля.

Мировой практикой выработан целый ряд страховых гарантий по защите от

специфических рисков в банковской сфере. С этой целью применяется

стандартный банковский полис, который гарантирует банку возмещение убытков,

причиненных:

преступной деятельностью банковских служащих при исполнении ими

служебных обязанностей;

кражей или подделкой денежных документов и ценных бумаг (векселей,

чеков, депозитных сертификатов, акций, облигаций, закладных, гарантий,

кассовых ордеров и т. п. );

принятием банком фальшивых денежных знаков;

компьютерным мошенничеством (преступным введением или искажением

электронной информации).

В таких видах страхования испытывается огромная потребность у

российских банкиров. Практическое отсутствие страхования финансово-

кредитных рисков на отечественном страховом рынке, за исключением

страхового обслуживания экспортно-импортных операций АО "Ингосстрах",

объясняется высокой степенью риска и непредсказуемостью колебаний валютного

и финансового рынков, отсутствием страховой статистики и универсальной

методики проведения подобных страховых операций.

В основе страхования лежит математический закон больших чисел, оно

может быть эффективным только тогда, когда распространяется на большое

количество объектов, подвергающихся одинаковым рискам, но не одновременно.

Финансовые же риски имеют достаточно высокую вероятность наступления и

требуют соответствующего страхового покрытия ущерба. Понятно, что это под

силу только крупным, финансово устойчивым страховым компаниям.

14. 3. Организация страхования в Российской Федерации

Формирующийся страховой рынок Российской Федерации заполняется

страховщиками различных форм собственности и организационно-правового

статуса, установленных Гражданским кодексом РФ и правовыми нормами общего

законодательства. Специфические страховые отношения регулируются Законом РФ

"О страховании", Указами Президента РФ и Постановлениями Правительства РФ

по вопросам страхования, нормативными актами Федеральной службы России по

надзору за страховой деятельностью (Росстрахнадзора).

Основная часть страховых компаний — более 58% — относится к смешанной

форме собственности, к частной — 36%, государственной — 5%, муниципальной и

собственности общественных организаций — 1%.

После демонополизации страхового дела в России сфера государственного

страхования заметно сузилась, однако необходимость его функционирования и

дальнейшего развития совершенно очевидна.

• Государственный сектор страхования, возглавляемый АО "Росгосстрах",

имеет достаточно разветвленную сеть региональных дочерних страховых

компаний (81), обладает крупными резервными фондами, богатым практическим

опытом в области проведения личного, имущественного, в том числе

сельскохозяйственного страхования, относительно низким уровнем затрат на

страхование, специализируется на общественно значимых видах страхования. В

настоящее время АО "Росгосстрах" обеспечивает поступление страховых

платежей в размере 28% от их общего объема на страховом рынке России и

ведет активную работу по развитию страхования индустриальных и

экологических рисков, страхованию грузов, транспортному, морскому и

авиационному страхованию.

Как свидетельствует зарубежный опыт, создание полноценного страхового

рынка возможно только на основе интеграции государственных, частных и

акционерных страховых интересов.

• Коммерческий сектор страхования представлен страховыми акционерными

обществами открытого и закрытого типов, а также товариществами с

ограниченной ответственностью. В России около 3000 страховщиков имеют

лицензии на проведение операций страхования, однако только 10% из них

Страницы: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 17, 18, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27, 28, 29, 30, 31, 32, 33, 34, 35, 36, 37, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44, 45